财税咨询方案

财税咨询方案

-CAL-FEGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JIGBIA

税询体案财咨总方

北京某装饰有限公司是多年从事室内装饰工程服务公司，归属

于建筑服务行业。随着金税三期的正式运行及逐步完善，国家对企

业的财务水平要求越来越高，稍不留神，就容易被大数据预警而导

致税务稽查上门。总结当前目前主要面临的问题有：

1.税务风险：由于行业所限，企业将在很长一段时间内依然维

持两套账并为此承担风险。随着税收新政的不断推出，进项不足愈

发严重，个税与社保基础不统一、个税越来越难逃，老板的私账不

再隐私，平日现金大量流出缺票问题难以有效解决。虽然做了一些

基础的节税手段，但由于缺乏顶层设计和系统的税务筹划，多缴

税、缴冤枉税的情况依然存在。

诉求：如何规避两套账的风险如何合理合法话的降低税负，规

避风险，安全应对税务稽查。

2.财务风险：目前的企业财务人员更多围绕在记录企业账目，

纳税申报等基础职能上，有时连普通的账务也很难做到正确合理。

随着企业的快速发展壮大，管理层更希望财务人员能够紧密联系实

际业务出具更有经营指导意义的财务管理分析报告，有效降低企业

运营成本、提升生产效率、业务流程优化、供应商优化等合理化建

议。同时，由于会计人员的岗位变动，导致账务处理不统一，没有

形成企业标准化的账务处理流程，平日也缺少对财务人员工作水平

的有效评估。

诉求：建立完善的财务内控管理制度、财务人员的绩效考核更

加客观合理。通过业务、财务、税务有效融合，建立老板管理驾驶

舱，形成对经营管理有指导意义的经营分析报告。

3．老板、股东个人财富安全：由于存在大量的私下现金走

账，包括请客吃饭打点关系等很多不方便处理的账务，基本都算在

了老板和股东的头上（大量现金借记应收账款，年初借年底还）导

致企业账目里老板名下的应收账款，应付账款金额巨大，一旦国家

追究（25%的企业所得税+20%分红个税），税额巨大且有承担抽逃

资本和职务侵占罪名风险。

4.公司风险：企业积累大量的财务、税务风险导致企业吸引投

融资、注销、争取国家奖励或财政补贴等环节出现问题。

一、针对以上问题，本着以下原则提供财税服务：

1.把脉企业财务状况，针对性改善企业痛点，不做无用功。

2.建报表、定制度、做培训、理流程，实打实夯实企业财务基

础，把自己定位成企业财务总监，一步步做好落地操作，不做表面

文章。

二、通过为期一年的持续性服务，将为企业提供如下服务内容：

服务版块服务内容及企业收益

财务会计：外账安全，平衡税务风险（含外账代记

账一年，整理原始凭证、组织财务核算以及出具会计

会计系统

报表）。

负责公司每月的纳税申报和统计申报业务。

管理会计：内账准确，满足经营需要（指导会计做

账）

账务规划：从两套账最终调整为一套账统领。

企业各环节各税种（增值税、所得税、个人所得税、社保

税务系统

费用、残保金）合理避税筹划。

安全应对税务稽查。

有效处理个税与社保难题。

将企业的综合税负维持在行业较低水平，并解决缺

管控系统

票、少票等财务难题。

流程梳理：财务相关业务流程梳理。

成本：经过尽调后，在有可能的情况下降低企业

10%的成本（根据以往服务经验判断，各企业情况

不同节约成本金额也有较大差异）。

决策：财务指标分析与管理驾驶舱设计。

财务人员岗位技能培训（1年4次）

财务人员培训、财务软件培训、岗位培训、核算培训、发票管理培

训、管理会计培训、职业道德教育培训。

人员管理

财务人员评价与考核体系建立。

人员变更工作交接标准。

财务主要岗位工作规范梳理。

1.提供财税领域政策法规咨询，使企业及老板个人

的经济活动在遵纪守法前提下健康有序地进行。

2.将以老客户优惠价格提供以下增值服务：

咨询及企

业其他服

务

知识产权体系建设（商标、软著等）、公司设立、

股权转让、股东变更、财务审计及税务审计、资产

评估等相关服务。

3.进行投资环境评价；投资方案可行性研究的剪辑

分析。

服务说明：

1.每月至少提供2次。

2.每年提供4次财务人员岗位技能培训。

3．7*12小时、电话解决企业的财务咨询问题。

4．在企业管理条件允许范围内，可有针对性的参与企业的投

资、并购、拓展等业务的咨询讨论。

5．接受老板个人的财务咨询。

6．培养、辅导企业内部的财务人员，使其充分胜任本职工作。

三、服务开展节奏：

采取两期工程分布实施：

签订财务

外包合同

支付代记

账费用及

顾问咨询

费

成立项目

组深入企

业开展尽

调

（约7-10

天）

进行账务

梳理

（约15个

工作日）

交割企业

外账

设计税务

筹划方案

并落地实

施

建立健全企业财务制

度

完成一期工程建设

•开展财务岗位人员

培训

•搭建企业财务报表

体系

完成二期工程建设