合规文化

合规文化内涵及意义浅谈

篇一：浅谈合规文化建设

以“四个抓手”为重点，合力建设合规文化

——浅谈银行合规文化建设

2022年以来央行连续五次降准，利率市场化迫在眉睫！利率市场化

时代利率管制的保护作用将消除,银行业将逐步迈入市场化竞争时代。农

信社在产权不够清晰、法人治理不够完善、经营管理相对滞后、社会责任

负担较重、服务经营成本高、员工素质差、电子信息化程度低、结算服务

功能弱等诸多现实条件下,面对利率市场化的“登场”,将面临新的考验和

压力。新的金融环境下，又是我们农信社改革转型的关键时期，我深深体

会到加强农信社合规文化建设的必要性和紧迫性。加强农信社合规文化建

设是信用社体制向现代化商业银行转变的需要。我们江西省农村信用社是

正在向商业银行转制的银行，从银行内部管理、经营理念、管理手段等多

方面还不尽完善，我们现有的管理制度、经营方式、员工素质都不尽符合

现代商业银行的标准，过去时期规章制度不健全、员工合规意识淡薄等现

象并未随着我们转制过程而消失。因此，作为在中国金融体系中处于最低

端的信用社，合规基础比较薄弱，违规违法造成的损失也非常巨大。加之

银行是高风险行业，所以建设合规文化，不仅是我们农信社积极响应银监

会号召、贯彻落实监管政策的具体体现，更是农信社实现又好又快发展的

重要保障，具有强烈的现实性和必要性。

加强农信社合规文化建设是农信社可持续发展的需要。我们农信社是

一个正转制的新兴银行，它将不断发展壮大，要实现长期的可持

续发展，合规文化建设就必不可少。因为加强合规文化的主要目的，

是通过提高企业的凝聚力、向心力，降低金融风险，实现企业效益的最大

化。合规文化是企业文化的重要部分，是商业银行特有的文化，要站在文

化的角度认识合规问题，树立合规理念，把合规文化和企业文化统一起来，

将其作为企业文化建设的一个重要组成部分、一项重要工作来抓，努力让

合规合法成为员工的自觉行为和习惯；合规文化建设和法制建设是农信社

长治久安的基础，合规产生效益，合规创造价值，加强管理、做到合规也

是提升业绩的一种表现形式，要努力建设业务发展和管理提升的良好的法

制和合规基础，增强农信社发展后劲。

以“四个抓手”为重点，合力建设合规文化。以提高员工思想素质，

增强员工依法合规经营的理念为抓手，建设“以人为本”的合规文化。从

近年来分析整个银行业屡屡发生的一些案件得知，案发人大部分在基层网

点，而我们农信社的基层网点覆盖面最广、网点又最多，其中风险不言而

喻。所以，要在全联社员工中灌输合规文化就显得尤其重要。要提倡员工

每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违

规、违章行为，要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪

律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范

意识和自我约束意识。以梳理优化规章制度，为合规经营提供制度保证为

抓手，建设“人治”转“法治”的合规文化。梳理、完善现有的规章制度，

尽可

能的使之合理、科学、可操作。关于制度，国内外有优秀银行不乏各

种先进的管理制度，但我们不能生搬硬套，因为他们的好的制度是基于他

们员工素质、客户群体、文化底蕴而逐渐形成的。我们要结合我们农信社

的具体情况梳理完善，使之使用于我们银行现状，从而保证我们农信社的

经营活动顺利高效的进行。要创建科学建立合规风险管理机制，就必须从

银行整体的企业文化、组织机构扁平化、流程管理、岗责体系、绩效管理

等方面入手，梳理、整合和优化农信社的规章制度，建立专业化的合规风

险管理队伍，确立清晰的报告路线和问责制、举报制等，真正在我们农信

社日常经营管理活动中体现合规风险管理在风险管理乃至整个银行管理工

作中的核心地位和作用。以领导率先垂范为抓手，从关键部位入手开展合

规文化建设。在合规文化建设中领导者的率先垂范起着举足轻重的作用。

从文化经营角度看，银行管理层的使命就是创造合规文化。一般而言，商

业银行非道德行为的出现，多是由于管理层对制度的认识上存在偏差。管

理层要通过提炼合规价值观念，为整个银行合规文化的塑造定下了调子。

要充分认识非合规行为给银行带来的损失远远大于短期得到的利益。在日

常业务经营过程中，领导要身体力行，从关键节点、重点人员和突出问题

入手开展合规文化建设，从小事抓起，从细节做起，举一反三，抓小防大，

警钟长鸣。不违反规章制度，给员工树立合规经营、树立对制度的信心，

从而维护合规价值观的权威性。确保农信社平安，支行、部门平安，员工

平安，家人平安，上上下下、里里外外都平安。

以渗透式实施为抓手，让方方面面都体现合规文化。要将合规文化理

念渗透到业务条线和基层岗位员工之中去。加强合规文化的教育要从上至

下树立合规意识，以管理人员的合规理念感染和引导员工的合规行为。如

要使员工熟练掌握合规知识，并能应知、应会、应用。要把合规管理要求

结合到各业务条线的操作流程中，实现流程控制、外部检查、员工自律三

者有机的结合，尽量减少各类不应有的合规风险和操作风险。

总之，“合规文化”的建设与实践绝非一朝一夕、一人一事便就可以

完成，它需要我们共同恪守、长期不懈的坚持，正所谓“循规蹈距一日易，

遵章守制千日难”，保持严肃谨慎的工作作风，任何时候都不能把个人利

益凌驾于国家和集体的利益之上，慎于思、谨于行、安住心、守住身，小

事当慎、小节当拘。加强合规文化建设，在全农信社积极倡导合规文化和

合规理念，使其“合规”成为农信社一切经营活动的自觉规范行为，也只

有这样，农信社才能将风险减到最低，良好的合规文化才能成风气，才能

为成功转制做准备，才能在日益竞争激烈的银行业有一席之地。

排山分理处--毛灵伟

2022年11月14日

篇二：浅议合规文化

浅议合规文化

.

关于合规文化的提出，源于国际巴塞尔银行监管委员会2005年4月

发布《合规与银行内部合规部门》的高级文件。我国合规文化建设是中国

银监会在2006年颁布的《商业银行合规风险管理指引》明确提出，《商

业银行合规风险管理指引》要求商业银行应加强合规文化建设，并将合规

文化建设融入企业文化建设的全过程。中国银行业由此掀起合规文化建设

的浪潮。

合规文化作为商业银行企业文化的一个重要组成部分，它既是商业银

行风险管理文化的一个分支，又是商业银行合规风险管理体系的一个主干。

在此，我们就合规文化的内涵进行解读，希望使大家进一步了解合规文化。

一、诚信守则

二、合规自律

企业文化是企业的每个员工必须认同、接受、遵守的准则和信条。

合规自律是将合规文化作为指导和约束公司整体行为以及员工行为的

合规理念。合规自律的核心是主动遵循，自觉坚持，加强检查，有效监管。

合规要从高层做起，合规人人有责是合规管理的要求，也是合规自律文化

的体现之一。中航油等事件告诉我们，拥有良好的制度和流程不等于拥有

健全的风险控制体系。只有当企业高层做到“决策必合规，违规不决策”，

企业员工熟悉掌握与自身业务相关的法律、法规和准则并主动自觉的加以

遵守，加之严格、公正、有效、持续的检查和监管，才能保证合规风险体

系的有效运行。

三、主动合规

主动合规要求商业银行在追求利润的同时主动遵循法律、法规及相关

准则，主动承担起相应的社会责任。拥有高尚企业伦理和良好合规文化的

商业银行，重视其经营行为是否有利于公众利益、社会进步，这样的商业

银行往往能够得到社会的好评以及客户信任，并且有良好合规文化的商业

银行其员工的合规意识和道德素质也会相应提高，在员工认同企业价值观

的前提下，就会增强员工的归属感与责任感。同样银行员工无论是工作中

还是生活中遵守职业操守、主动合规，首先会避免不必要错误而稳定自己

的职业生涯，其次在保证无误的情况下提高工作效率，追求高绩效，再者

在维护了商业银行形象的同时提升自己的发展空间。

四、合规创造价值

“合规创造价值”是银行监管部门和管理层大力倡导的一个新观念，

合规创造的价值包括：一是减少违规经营风险损失所形成的成本

转移价值，二是提高商业银行形象，提升商素价值，三是用先进合规

文化巩固、吸引扩大客户而创造的服务增效价值，四是通过合规教育保护

人才，凝聚、鼓励员工尽职工作、开拓创新而体现的人文价值。当然，合

规创造的价值还不止上述这些。合规创造的价值不应看局部、静止的一时

一事，而重在长远回报。

五、合规创新

以舍弃合规经营为前提、以削弱“内控严密、运营安全”为代价的创

新，是不可取的，也是不可持续的。强调合规并没有封闭创新的大门，在

合规的前提下创新，在创新的平台上达到更高质量和更有效益的合规，是

合规创新理念的核心。合规管理通过对法律法规及其精神的准确理解和把

握，与监管部门有效互动，对新业务的合规性进行共同的研究和确认，最

终达到促进银行业务的创新。

六、持续合规

商业银行是经营风险的企业，这决定了商业银行合规风险管理只有起

点而没有终点，商业银行要用主动、持久、全面、有效的合规来要求自己。

只有随着时代的进步和内外部环境的发展变化而与时俱进，不断创新，商

业银行的生命力和国际竞争力才能永葆长青、恒久强盛。

参考《商业银行合规风险管理指引》

《商业银行合规风险管理》

《金融时报》文章《合规文化建设是银行业实施风险为本的基础》

篇三：浅谈合规文化建设

合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何

规避此类风险的管理方式的一种界定，它是银行内部的一项核心风险管理

活动。作为农村信用社，合规文化的作用，就是要在每一个业务操作和管

理层面，构筑一个风险意识行为边界，从而确保业务操作和管理指令的实

施。因此，合规风险管理是农村信用社构建有效内部控制机制的基础和核

心。近年来，银行业监管部门不断加大监管力度，同时农村信用社也越来

越充分地认识到合规风险管理、合规文化建设的重要性。但是客观而言，

农信社的合规文化建设仍然处于刚起步阶段，现状不容乐观。2005年10

月25日银监会发布《商业银行合规风险管理指引》，要求加强合规文化

建设，理事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规

创造价值等合规理念，推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体

员工的合规意识，促进自身合规与外部监管的有效互动。良好合规文化的

建立，有利于农村信用社本身的良性发展，有利于整个金融市场的稳健运

行，有利于构建和谐的金融秩序

当前农村信用社合规文化建设存在的主要问题：（一）思想认识不够

到位。农信社对于合规风险、合规文化的认识，长期以来一直存在不到位

的问题，违规经营、道德风险长期困扰和制约着农信社的稳健发展，认识

不到位导致农信社在追求金融创新、追求企业利润的同时，忽视了合规风

险管理，忽视了农信社合规文化建设。管理层没有将合规文化建设纳入议

事日程，执行层认为束缚了手脚，限制了业务的开展。部分农村信用社仍

存在重业务拓展、轻合规经营的做法，把精力集中于完成考核经营的任务

和指标上，只注重市场营销和拓展，而忽视业务的合规性管理，甚至有些

不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩；二是部分员工的合规理念和风

险意识不够深刻牢固，违规事项仍有发生，情面大于制度、习惯代替制度、

信任代替管理等不良行为不同程度存在，制度执行力不强或执行存在偏差

现象；三是存在重发展轻风险防范，重事后稽核检查，轻事前、事中的合

规风险控制；四是部分员工是被动合规而不是主动合规，对规章制度认识

不到位，导致存在明知道有些事情不符合规定，但存侥幸心理，违规作为。

案件频发令人忧。在近几年农信社发生的案件中，从农信社员工贪污，到

内外勾结作案，再到高管收受贿赂等等，可以说农信社内部各层次人员均

有问题出现，案件频发暴露了农信社在操作流程、管理等方面存在的问题

与缺陷。

（二）合规管理职责不够清晰。一是信用社在制定、设计合规制度体

系时，未能全面考虑，覆盖合规风险管理或者说合规文化内涵的各个层面。

在大量的规章制度面前，有规不依、有章不循的现象很多。花费大量人力、

精力和财力设计出的合规制度成为摆设，合规文化建设成为人人都会说的

一句空话。虽然目前县农村信用联社建立了合规管理部门，但是职责不够

明确，缺乏统一的组织协调,造成合规文化建设浮在面上，深度和广度不

足；二是虽然在各基层信用社均设置了合规风险管理岗位，但终因管理上

存在盲点，“形似而神不至”的现象较为普遍。如：有的合规管理员，

“有合规管理员之名,却无合规职能之实”未能真正履行合规管理职责，

缺乏责任心。由于受利益的制衡使得基层合规管理岗对本机构的违规行为

往往缺乏主动报告意识，影响了合规风险管理工作的客观性和真实性。

（三）合规管理机制不够完善。一是制定、设计合规制度体系时，未

能全面考虑、覆盖合规风险管理或者说合规文化内涵的各个层面。在大量

的规章制度面前，还存在有规不依、有章不循的现象，导致花费大量人力、

精力和财力设计出的合规制度成为摆设，合规文化建设成为人人都会说的

一句空话；二是由于合规激励和考核机制缺失，导致为了完成业务指标急

功近利，违规操作的现象发生。

（四）合规管理手段相对落后。一是合规风险管理缺乏科技支撑。当

前农村信用社合规风险管理技术与手段比较单一有限，难以适应新形势的

要求，不能有效识别和评估新业务拓展、新客户关系建立以及客户关系的

性质发生重大变化等所产生的合规风险，对合规风险进行动态、持续的识

别、计量、评估和管理的能力较薄弱，不能随时发现和提示风险点。虽参

与改

进、优化业务流程和新产品论证，但其技术和手段不能适应业务发展

日益多样化、复杂化的需要，对新产品和新业务的开发不能提供有效的合

规性测试；二是尚未建立合规风险监测模型和指标，无法准确衡量合规风

险发生的可能性和影响，以确定合规风险的优先考虑序列；三是缺乏合规

管理方面的专业人才，对合规风险管理领域知识掌握不足，导致合规管理

职责落实不够。

合规文化建设的功效

（一）保证法律、规则和准则得到遵守的功能。只有遵守法律、规则

和准则，才能避免遭受法律制裁、监管处罚以及随之而来的声誉损失。自

觉学习、运用和遵守上述规则，有利于农信社提高经营管理水平，在避免

信用风险、操作风险和市场风险的同时，提高驾驭合规风险的能力。

（二）整合流程，促进业务发展的功能。银监会在首届合规年会上指

出："当前几乎所有中资银行的业务流程都存在重大弊端，仍只是部门银

行，而不是流程银行"，农信社要以合规为契机，整合流程，明确上下左

右在流程中的位置和作用。

（三）良好企业文化的培育和形成功能。合规是良好企业文化的重要

特征和内核，合规管理机制的建设过程也是培育良好企业文化过程。农信

社经营应当注重稳健和操守，既关注结果，也要关注过程，不能"只问结

果不问过程"，要倡导"在发展中解决问题"，但不能"用发展来掩盖问题"。

合规就是使农信社经营管理符合法律、规则和准则的过程，合规的农信社

必然拥有良好的企业文化；而不合规的农信社，必定存有错位和扭曲的企

业文化。

（四）监管接口的功能。实施合规管理不仅有源于自身的强烈需求，

也是顺应省联社、监管部门的要求。合规的监管接口功能主要是通过农信

社内部合规与外部监管的"有效互动"来实现的。通过"有效互动"，可以促

进外部监管规则的内部化，实现"主动合规"，同时有利于保证农信社在监

管规则制定过程中的话语权，主动争取有利于自身发展和业务创新的外部

政策。

推进农信社合规文化建设的对策：合规是农村信用社稳健运行的内在

要求，也是农村信用社企业文化的重要组成部分。积极开展合规文化教育，

推行合规理念，增强全员合规意识，提高员工的案件防范意识、业务管理

能力、风险防范技能，对保障农村信用社的稳健发展具有十分重要的现实

意义。

（一）积极培育全员合规文化理念。合规文化建设涵盖农信社方方面

面，直接影响着农信社的合规管理和合规经营，因而要把合规文化建设从

部门意识提高到全局战略的高度来认识，将其纳入总体发展战略，加强合

规文化建设，与其他工作一同部署，一同检查，一同落实，科学谋划，形

成“合规大文化管理”的框架。一是高层带头倡导践行合规文化。建立良

好的合规文化，必须首先从理事会、高级管理层等高层做起，确立合规文

化建设的基调，以此带动和促进农村信用社系统合规文化建设。农村信用

社高层应提倡合规人人有责，提倡用最高道德标准和价值准则实现人人、

事事、处处百分百合规。通过领导的影响和带动，最终将“诚信、正直、

守法、合规”的理念贯穿于为客户服务的全过程，把合规理念转化为合规

行动，把合规行动升华为合规文化，把合规文化打造为合规价值，推进合

规经营持之以恒，与时俱进；二是积极推行全员合规理念。合规文化作为

一种文化，其核心和主体是人，农信社员工既是合规文化建设的主体，又

是合规文化的实践者和创造者。合规文化建设要充分发挥人的主观能动性，

把合规文化建设有机融入到日常工作中，做到全员参与、各负其责，保持

时时刻刻学合规，事事处处讲合规，真正使合规文化无时不在，无处不在。

农信社只有从上至下、从下至上都建立起了领导带头、上下同心、部门协

同、齐抓共管的合规团队文化，农信社的合规正气、习惯、文化才能蔚然

成风，各种违规思维和歪风邪气才会失去其存在的环境、土壤、空气等而

逐渐消亡。

（二）明确合规管理职责。要明确界定合规部门的功能和职责以及与

业务部门的关系。现阶段农村信用社设立合规部门的主要职责包括：协助

高级管理层制定、有效推动和执行合规政策，有效管理合规风险；主动识

别、量化、评估、监测、测试和报告合规风险；组织各部门梳理整合规章

制度和操作规程，适时修订合规手册、内部行为准则或各项操作程序，使

其符合法律、规则和准则的要求，并具有较强的执行力；开发有效的合规

培训和教育项目，包括新入社员工的合规培训和合规测试，以及所有员工

的定期合规培训等，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门；关注

并持续跟踪合规法律、规则和准则的最新发展，准确理解合规法律、规则

和准则的规定及其精神，正确把握合规法律、规则和准则对农村信用社经

营的影响，为高级管理层提供合规建议；参与农村信用社的组织架构和业

务流程再造，提供合规支持；参与新产品开发，提供必要的合规测试、审

核和支持，包括新产品、新业务的拓展，新客户关系的建立以及客户关系

发生重大变化等所产生的合规风险。要确保合规部门与业务部门的信息交

流和良好的互动性，业务部门作为防范合规风险的第一道防线，应主动寻

求合规部门的支持和帮助，并向其提供合规风险信息，以便于合规部门的

风险监测和评估；合规部门根据自己所获取的和业务部门所提供的合规风

险信息，用科学手段分析评估后，向业务部门提供建设性意见，帮助业务

部门管理好合规风险，为农村信用社的业务与产品创新提供合规支持。

（四）提升合规风险管理水平。一是借助科技手段，探索合规风险监

测、评估和测试新方法，确保合规风险管理。借鉴他行经验，尝试建立合

规风险监测模型和指标，通过建立从业人员不良信息数据库、合规问题纠

错库，收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，及时分析预警可能发生

的合规风险；同时，通过现场审核或非现场审核对各项制度和程序的合规

性进行测试，发现存在的缺陷，并及时予以纠正；二是加快向流程银行的

转变，通过对组织结构和业务流程再造，有助于加强对合规风险的有效管

理，畅通合规报告路线，使农村信用社及时纠错校偏，规避风险；三是建

设高素质的员工队伍，奠定实施合规风险管理的人力资源基础。加快合规

风险管理人才的培育，对合规风险管理人员进行持续有效的差别化培训，

建立高素质、复合型的合规风险管理队伍，以加强对各类金融风险的识别、

度量和控制，使整个合规风险管理队伍在风险管理知识和能力上时刻保持

先进性和实用性。

尊重科学，发展创新合规文化。合规文化建设并不是僵硬的、一成不

变的，合规文化要与时俱进。当有关的合规法律、规则或准则以及其他经

营环境发生重大变化时，应对合规文化建设的内容进行重新的审视和确认。

金融市场中新产品、新问题层出不穷，法律及监管环境的