员工持股激励方案

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小公司员工持股方案

[模版仅供参考，切勿通篇使用]

篇一：员工持股计划的实施步骤

员工持股计划（ESOP）的实施步骤：

对于一个欲实施员工持股计划的企业来说，遵循哪些步骤来

进行计划，每一步骤需要解决哪此关键问题是必须了解的。因为

ESOP在不同的环境中的实施会有不同的规定和不同的做法，因

此寻求一个一成不变的公式是不现实的，但是观察多年来西方国

家实施ESOP的过程,总结一些通用的原则却是十分有意义的。下

面为企业实施一项ESOP所应该注意的几个步骤。

1、确定是否所有的股东都同意这项计划

因为即使当大股东愿意进行一项ESOP，出售自己的股份，

也不能保证其他所有的股东都乐意拿出他的股份，若如此，在进

行这项计划中会遇到大量的麻烦。

2、进行一项可行性研究

可行性研究通常可以采取某种由外部咨询顾问来完成的详

细的、全面的研究，包括市场调查、管理层调查、财务工程等，

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或者也可采取一些较为详细的内部商业计划的形式。但是不管哪

一种形式，通常都必须仔细考虑以下几个问题：首先，公司未来

有多少富余的现金流量可以捐赠给ESOP，是否能够满足实施

ESOP的需要；其次，公司必须考虑员工薪水的适当水平以保证

给予ESOP的捐赠是可以获得税收减免优惠的；第三，公司需要

考虑其回义务是怎样的应该怎样处理。

3、进行精确的价值评估

对于一个公众公司来说，可行性研究中使用的数据一般来说

都是比较准确的，因此实施ESOP的价值有比较正确的估计；但

是对于私人公司来说，在实施ESOP前进准确的价值评估则是十

分关键的。价值低估，所有者不愿意；价值高估了，显然员工不

会有购买力。因此如何寻求一个合理的定价是需要认真考虑的。

4、聘请ESOP专业咨询顾问机构

通常在前面几个步骤中，企业都需要寻求专业咨询机构的帮

助，但是如果企业自身个有完成这些任务的能力，并且得出的结

论又是积极乐观的，那么现在就是需要制作材料申报的时候了，

而此时专业咨询顾问机构的介入则是十分必要的，因为他们具有

企业所不个有的综合专业知识和协调多方关系的能力，可以帮助

企业成功顺利地实施理想中的计划。

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5、获得实施ESOP的资金

ESOP可以有多种筹资渠道。首先，ESOP可以向银行借款，

当然一些大型的ESOP会涉及到发行债券以及向保险公司借款等；

第二个渠道是企业的捐赠，并且是用于偿还贷款这外的部分；第

三，现有的一些福利计划也是可行的渠道，主要是一些利润分享

计划；最后，员工自己也是考虑的渠道，包括员工的工资和一些

福利让步。

6、建立一套运行ESOP计划的程序

对于建立一套程序来说，基金的托管人至关重要。对于小公

司来说，通常选择公司内部组织来完成，而对于一些大的公众公

司来说，比较倾向于选择外部的托管人来管理信托基金。另外企

业的ESOP委员会也是需要的，以对整个计划进行管理。

篇二：民营股份公司股权激励方案

公司股权激励计划方案

一、股权激励计划的宗旨：

++股份有限公司（以下简称“++公司”）创建于20xx年7月

20日，主要经营++生产业务。公司注册资本1000万元。出于公

司快速、稳定发展的需要，也为更好地调动公司关键岗位员工的

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积极性，使其与公司保持一致发展观与价值观，决定实施员工股

权激励计划。

二、企业发展规划：

企业发展愿景：成为++++品牌

企业使命：++++

企业的中长期发展战略：++++

三、股权激励的目的：

1、建立长期的激励与约束机制，吸引和凝聚一批高素质的、

高层次的、高效率的，非急功近利的事业型员工投身科翰发展

事业。让公司经营管理骨干转化角色，分享公司发展的成果，

与原始股东在公司长远利益上达成一致，有利于公司的长远持续

发展及个人价值的提升。

2、理顺公司治理结构，促进公司持续健康发展。

四、股权激励计划实施办法：

为实现上述目标，根据公司的自身情况，股权激励计划依据

以下方式进行：

1、经股东大会同意，由公司大股东方（出让方）同公司被

激励员工（受让方）商定：在一定的期限内（如：5年内），受

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让方按既定价格购买一定数量的成都科翰公司股份并相应享有

其权利和履行相应的义务；

2、受让方可以以期股红利、实股红利以及现金方式每年购

买由《员工持股转让协议书》规定的期股数量；3、各股东同股

同权，利益同享，风险同担；

4、受让方从协议书生效时起，即对其受让的期股拥有表决

权和收益权，但无所有权；

5、此次期股授予对象限在成都科翰公司内部。

五、公司股权处置：

1、++公司现有注册资本1000万元，折算成股票为1000万

股。目前公司的股权结构为：2、在不考虑公司外部股权变动的

情况下，期股计划完成后公司的股权结构为：3、在公司总股份

10%的员工股权比例中拿出30%即30万股用作留存股票，作为公

司将来每年业绩评定后有资格获得期股分配的员工授予期股的

股票来源，留存帐户不足时可再通过增资扩股的方式增加。六、

员工股权结构

1、根据员工在企业中的岗位分工和工作绩效，员工激励股

分为两个层次，即核心层（高级管理人员、高级技术人员）、中

层（部门经理、中级技术人员）。

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2、层次界定：核心层为公司董事长、总裁、副总裁、总监、

总工；中层为各部门经理、中级技术人员。

3、期股分配比例：核心层为中层的两倍。根据公司业务和

经营状况可逐步扩大持股员工的人数和持股数量。

4、员工激励股内部结构：4、公司留存帐户中的留存股份用

于公司员工薪酬结构中长期激励制度期股计划的期股来源。公司

可结合每年的业绩综合评定，给予部分员工期股奖励。

5、由于员工期股计划的实施，公司的股权结构会发生变化，

通过留存股票的方式可以保持大股东的相对稳定股权比例，又能

满足员工期股计划实施的灵活性要求。

七、操作细则：

1、成都科翰公司聘请具有评估资格的专业资产评估公司对

公司资产进行评估，期股的每股原始价格按照公式计算：

期股原始价格=公司资产评估净值/公司总的股数

2、期股是++公司的原股东与公司员工（指核心层和中层的

员工）约定在一定的期限（5年）内按原始价格转让的股份。在

按约定价格转让完毕后，期股即转就为实股，在此之前期股所有

者享有表决权和收益权，但无所有权，期股收益权不能得到现金

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分红，其所得的红利只能购买期股。

3、公司董事会下设立“员工薪酬委员会”，具体执行操作部

门为公司行政人事部，负责管理员工薪酬发放及员工股权运作。

4、公司设立留存股票帐户，作为期股奖励的来源。在员工

期股未全部转为实股之前，统一由留存帐户管理。同时留存帐户

中预留一部分股份作为员工持续性期股激励的来源。

5、员工薪酬委员会的运作及主要职责：

（1）薪酬委员会由公司董事长领导，公司行政人事部负责

其日常事务；

（2）薪酬委员会负责期股的发行和各年度转换实股的工作；

负责通过公司留存帐户回购离职员工的股权及向新股东出售公

司股权等工作。

6、此次期股计划实施完毕后（5年后），++公司将向有关工

商管理部门申请公司股权结构变更。

7、公司每年度对员工进行综合评定（评定办法公司另行制

定），对于符合公司激励要求的员工给予其分配公司期股的权利。

具体操作可将其根据评定办法确定的年终奖金的30%不以现金的

方式兑付，而是根据公司当年的净资产给予相应数量的期股的

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方式兑现，而期股的运作办法参见本次期股办法。

8、公司董事会每年定期向持股员工公布企业的经营状况和

财务状况（包括每股盈利）。

9、对于公司上市后，企业员工股的处置，将按证监会的有

关规定执行。

10、如公司在期股计划期限内（5年内）上市，期股就是员

工股，但在未完全转化为实股之前，持股职工对其无处置权，而

如果期股已经全部兑现，则应当作发起人股。八、行为要求：

有下列情形之一的取消激励资格：

1、严重失职，渎职或严重违反公司章程、规章制度及其他

有损公司利益的行为。

2、个人违反国家有关法律法规，因此被判定刑事责任的。

3、公司有足够的证据证明激励对象在任职期间，有受贿、

挪用、贪污盗窃、泄漏公司商业秘密、严重损害公司声誉与利益

等行为，给公司造成损失的。

4、为取得公司利益，采取短期行为虚报业绩、进行虚假会

计记录的。

九、其他股权激励方式：

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以上采取的为期股激励方式，根据公司实际情况，也可采用

现金购买实股、虚拟股权等方式对重要阶程员工进行激励。具体

方案另行制定。

++++公司

二O一二年+月+日

篇三：中小企业板信息披露业务备忘录第34号：员工持股

计划

中小企业板信息披露业务备忘录

第34号：员工持股计划

为引导上市公司实施员工持股计划，规范上市公司及相关信

息披露义务人的信息披露行为，根据中国证监会《关于上市公司

实施员工持股计划试点的指导意见》的有关规定，制定本备忘录。

一、总体原则

（一）上市公司实施员工持股计划应遵循依法合规、自愿参

与、风险自担的原则，应按照相关法律法规及本备忘录的要求，

履行相应的审议程序和信息披露义务。

（二）员工持股计划各相关主体必须严格遵守市场交易规则，

遵守信息敏感期不得买卖股票的规定，各方均不得利用员工持股

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计划进行内幕交易、市场操纵等证券欺诈行为。

（三）员工持股计划可通过二级市场购买、认购非公开发行

股票、股东自愿赠与、上市公司回购股票及法律、行政法规允许

的其他方式获取本公司股票。

（四）上市公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数

累计不得超过公司股本总额的10%，单个员工所获股份权益对应

的股票总数累计不得超过公司股本总额的1%。

二、内幕信息管理

（一）上市公司拟实施员工持股计划的，需做好内幕信息管

理工作，可采取发布提示性公告或者向本所申请股票停牌等方式，

防止内幕信息提前泄露。

（二）若上市公司拟披露员工持股计划提示性公告的，提示

性公告应当至少包含以下内容：

1、拟持有公司股票占公司股本总额的比例；

2、员工持股计划推行的不确定性和风险；

3、本所要求的其他内容。

三、审议程序及披露要求

（一）上市公司应当通过职工代表大会等组织，就员工持股

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计划充分征求员工意见。

（二）独立董事和监事会应当就员工持股计划是否有利于上

市公司的持续发展，是否损害上市公司及全体股东利益，公司是

否以摊派、强行分配等方式强制员工参加本公司持股计划发表意

见。

（三）上市公司董事会审议员工持股计划时，与员工持股计

划有关联的董事应当回避表决。上市公司董事会审议通过员工持

股计划草案后两个交易日内披露董事会决议公告、员工持股计划

草案摘要及全文、独立董事意见、监事会意见等。若委托资产管

理机构管理的，需与相关机构签订资产管理协议并及时披露。

（四）上市公司员工持股计划草案全文应当至少包含以下内

容：

1、员工持股计划的参与对象、确定标准、资金及股票来源；

2、员工持股计划的锁定期、存续期限、存续期限届满后若

继续展期应履行的程序；3、参与员工持股计划的上市公司董事、

监事、高级管理人员姓名及其持股比例，其他员工参与持股计划

的合计持股比例；

4、公司融资时员工持股计划的参与方式；

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5、员工持股计划的管理模式，若上市公司自行管理的，需

说明是否采取了适当的风险防范和隔离措施；

6、持有人会议的召集及表决程序，持有人代表或机构的选

任程序、职责；

7、员工持股计划资产管理机构的选任、管理协议的主要条

款、管理费用的计提及支付方式；

8、员工持股计划变更和终止的情形及决策程序；

9、员工持股计划持有人出现离职、退休、死亡或其他不再

适合参加持股计划等情形时所持股份权益的处置办法；

10、员工持股计划期满后所持有股份的处置办法；

11、本所要求的其他内容。

（五）上市公司应当聘请律师事务所对员工持股计划出具法

律意见书，并在召开审议员工持股计划的股东大会前公告。法律

意见书应当对员工持股计划的参与对象、资金及股票来源、期限

及规模、管理模式等是否合法合规、是否履行必要的审议程序等

发表明确意见。

（六）上市公司召开股东大会对员工持股计划进行投票表决

时，应在提供现场投票方式的同时提供网络投票，对中小投资者

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的表决单独计票并公开披露。

（七）股东大会表决时，员工持股计划拟选任的资产管理机

构为公司股东或股东关联方的，相关主体应当回避表决；员工持

股计划涉及相关董事、股东的，相关董事、股东应当回避表决。

（八）股东大会对员工持股计划作出决议，应当经出席会议

的非关联股东所持表决权的过半数通过。股东大会审议通过员工

持股计划后，应及时披露股东大会决议及员工持股计划方案全文。

四、实施阶段披露要求

（一）上市公司采取二级市场购买方式实施员工持股计划的，

应当在股东大会审议通过员工持股计划后6个月内，完成标的股

票的购买，并每月公告一次购买股票的时间、数量、价格、方式

等具体情况。

（二）上市公司应在完成标的股票的购买或将标的股票过户

至员工持股计划名下的2个交易日内，及时披露获得标的股票的

时间、数量等情况。

（三）上市公司员工因参与员工持股计划，导致股份权益发

生变动，应根据相关法律法规履行披露义务。员工参与员工持股

计划所获公司股份权益，应当与员工通过其他方式拥有的公司股

份权益合并计算。

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（四）上市公司在员工持股计划存续期内，发生下列情形且

对员工持股计划造成重大影响时，应及时履行信息披露义务：

1、员工持股计划变更、提前终止，或者相关当事人未按照

约定实施员工持股计划的；

2、员工持股计划持有人出现离职、退休、死亡或其他不再

适合参与持股计划等情形，且合并持有份额达到员工持股计划总

额10%以上的；

3、员工持股计划持有人之外的第三人对员工持股计划的股

票和资金提出权利主张的；

4、本所认定的其他情形。

（五）上市公司应当在员工持股计划届满前6个月披露提示

性公告，说明该计划到期后退出的方式，包括但不限于员工持股

计划将卖出的股票数量、是否存在转让给个人的情况等。上市公

司员工持股计划存续期限届满后继续展期的，应按员工持股计划

方案的约定履行相应的决策程序并及时披露。

（六）上市公司应在定期报告中披露报告期内员工持股计划

实施情况，至少应包含如下内容：

1、报告期内持股员工的范围、人数；

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2、实施员工持股计划的资金来源；

3、报告期内员工持股计划持有的股票总额及占上市公司股

本总额的比例；

4、因员工持股计划持有人处分权利引起的计划股份权益变

动情况；

5、资产管理机构的变更情况（如有）；

6、其他应当予以披露的事项。

五、其他事项

（一）上市公司及其董事、监事、高级管理人员或者其他员

工，通过设立资产管理计划、信托计划等形式实施员工持股计划

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