报表格式

常用财务会计报表四张

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资产负债表

会企01表

编制单位：年月日单位：元

资产

期末余

额

年初

余额

负债和所有者权益

（或股东权益）

期末余额年初余额

流动资产：流动负债：

货币资金短期借款

交易性金融资产交易性金融负债

应收票据应付票据

应收账款应付账款

预付款项预收款项

应收利息应付职工薪酬

应收股利应交税费

其他应收款应付利息

存货应付股利

一年内到期的非流

动资产

其他应付款

其他流动资产

一年内到期的非流动

负债

流动资产合计其他流动负债

非流动资产：流动负债合计

可供出售金融资产非流动负债：

持有至到期投资长期借款

长期应收款应付债券

长期股权投资长期应付款

投资性房地产专项应付款

固定资产预计负债

在建工程递延所得税负债

工程物资其他非流动负债

固定资产清理非流动负债合计

生产性生物资产负债合计

油气资产

所有者权益（或股东

权益）：

无形资产实收资本（或股本）

开发支出资本公积

商誉减：库存股

长期待摊费用盈余公积

递延所得税资产未分配利润

其他非流动资产

所有者权益（或股东

权益）合计

非流动资产合计

资产总计

负债和所有者权益

（或股东权益）总计

利润表

会企02表编制

单位：年月单位：元

项目本期金额上期金额

一、营业收入

减：营业成本

营业税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

资啥时候情人节 产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

投资收益（损失以“-”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“-”号填列）

加：营业外收入

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

五、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

所有者权益变动表

会

企04表

编制单位:年度

单投掷教案 位:元

项

目

本年金额上年金额

实收资

本（或

股本）

资

本

公

积

减：

库存

股

盈余

公积

未分

配利

润

所有

者权

益合

计

实收

资本

（或

股

本）

资

本

公

积

减：库

存股

盈余

公积

未分

配利

润

所有者

权益合

计

一、上年

年末余额

加：会计

政策变更

前期差错

更正

二、本年

年初余额

三、本年

增减变动

金额（减

少以“-

”号填）

列）

（一）净

利润

（二）直

接计入所

有者权益

的利得和

损失

1.可供出

售金融资

产公允价

值变动净

额

2.权益法

下被投资

单位其他

所有者权

益变动的

影响

3.与计入

所有者权

益项目相

关的所得

税影响

4.其他

上述

（一）和

（二）小

计

（三）所

有者投入

和减少资

本

1.所有

者投入资

本

2.股份支

付计入所

有者权益

的金额

3.其他

（四）利

润分配

1.提取盈

余公积

2.对所有

者（或股

东）的分

配

3.其他

（五）所

有者权益

内部结转

1.资本公

积转增资

本（或股

本）

2.盈余公

积转增资

本（或股

本）

3.盈余公

积弥补亏

损

4.其他带绿的成语

四、本年

年末余额

项目本期金额

上期金

额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借夕阳下山打一字 款收到的现金

现金流量

表会企

03表

编制单

位：年

月单

位：元

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

加：期初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额

补充资料

本期金

额

上期金额

1.将净捐款倡议书 利润调节为经营活动现金流量：

净利润

加：资产减南煎肝 值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

折旧

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入女人的大姨妈 固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额

减：现金的期初余额

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额