2023年初级银行从业《银行业专业实务(风险管理)》高分通关卷(五)附

2023年初级银行从业《银行业专业实务（风险管理）》高分通

关卷（五）附详解

一、单选题

1.对于正态曲线，若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置（）。

A、不同

B、相同

C、不动

D、不确定

答案：A

解析：正态曲线由σ和μ决定其形状：μ为均值决定了曲线中心，σ为标准差决

定了曲线的离散程度。若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置将不同。

2.“不要把所有的鸡蛋放到同一个篮子里”的经典投资格言体现的是（）的风险

管理策略。

A、风险对冲

B、风险规避

C、风险分散

D、风险转移

答案：C

解析：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。

3.某商业银行上年度资产总额为5000亿元，负债总额为1000亿元。其资产负债

率为（）。

1

A、40％

B、10％

C、20％

D、30％

答案：C

解析：资产负债率=（负债总额／资产总额）×100％=1000／5000×100％=20％。

4.2005年12月8日，瑞穗证券交易员接到客户以61万日元（约合4．19万元

人民币）的价格卖出1股J-公司股票的委托，这名交易员误把指令输成了以每

股1日元的价格卖出61万股。这时操作屏上出现了输入有误的警告，但由于这

类警告经常出现，交易员忽视警告继续操作。随后，东京证交所发现错误，电话

通知该公司交易员立即取消交易，但由于交易所证券交易系统存在缺陷，取消交

易的操作未能成功。13日，日本证券结算机构正式决定按照每股91．2万日元

的价格实施强制性现金结算。为此，该公司的缺失达到了400多亿日元。在该操

作风险事件中，导致风险损失的原因有（）。（1）人员因素。（2）内部流程。

（3）系统缺陷。（4）外部事件。

A、（1）（3）

B、（1）（2）（3）（4）

C、（1）（3）（4）

D、（1）（2）

答案：A

解析：交易员输错指令属于人员因素；另外，该交易所证券交易由于系统存在缺

陷导致交易无法取消属于系统缺陷。

2

5.商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件，并在网络传播，

商业银行面临的风险类型有（）。

A、声誉风险、战略风险

B、国别风险、战略风险

C、声誉风险、法律风险

D、国别风险、法律风险

答案：C

解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关

方对商业银行作出负面评价的风险。法律风险是指商业银行因日常经营和业务活

动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议／诉讼或其他法律纠

纷而造成经济损失的风险。

6.假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债

价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与

交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以（）。A.银行A以浮动利率支

付利息给B，B以固定利率支付利息给银行AB.银行A以固定利率支付利息给B，

B以固定利率支付利息给银行A

A、银行A以固定利率支付利息给

B、B以浮动利率支付利息给银行A

C、银行A以浮动利率支付利息给

D、B以浮动利率支付利息给银行A

答案：C

3

解析：利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金的交

换。研究部门预测市场利率可能进入上升通道，造成国债价格下跌，此时，银行

A可选择与交易对手B进行利率互换，即银行A将国债的固定利息收入支付给交

易对手B，而B支付给A浮动利息，以转移利率风险。

7.汇率风险是指由于（）的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。

A、利率

B、汇率

C、价格

D、产品

答案：B

解析：汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。

8.不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要的是（）。

A、最佳避险报告

B、整体风险报告

C、具体的头寸报告

D、风险监测报告

答案：C

解析：风险监测和报告要满足不同风险层级和不同职能部门对于风险状况的多样

化需求。高级管理层需要的是高度概括的整体风险报告；前台交易人员期待的是

非常具体的头寸报告；风险管理委员会则通常要求风险管理部门提供最佳避险报

告，以协助制定风险管理策略。

9.下列各项中，属于违反就业制度和工作场所安全事件的是（）。

4

A、性别及种族歧视事件

B、盗用财产或违反监管规章

C、产品性质或设计缺陷导致的损失事件

D、公司政策导致的损失事件

答案：A

解析：就业制度和工作场所安全事件，指违反就业、健康或安全方面的法律或协

议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。

10.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险（）。

A、相互排斥、互不共存

B、相互独立、互不影响

C、交叉存在、互相作用

D、没有关系

答案：C

解析：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风

险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的

核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。

11.（）指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本

息或投资可能会造成一定损失。

A、中等国别风险

B、较高国别风险

答案：A

解析：较低国别风险：该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力足够，

但目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导致对该国家

或地区投资遭受损失的不利因素。中等国别风险：指某一国家或地区的还款能力

出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。较高国

别风险：该国家或地区存在周期性的外汇危机和政治问题，信用风险较为严重，

已经实施债务重组但依然不能按时偿还债务，该国家或地区借款人无法足额偿还

贷款本息，即使执行担保或采取其他措施，也肯定要造成较大损失。低国别风险：

国家或地区政体稳定，经济政策（无论在经济繁荣期还是萧条期）被证明有效且

正确，不存在任何外汇限制，有及时偿债的超强能力。

12.下列商业银行风险中，（）应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其管理

水平体现了商业银行的整体经营管理水平。

A、战略风险

B、市场风险

C、信用风险

D、流动性风险

答案：D

解析：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市

场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险

扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好

流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，

流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。

6

13.《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风险资本的方法：

权重法和（）。

A、初级法

B、高级法

C、内部评级法

D、内部评审法

答案：C

解析：《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风险资本的方法：

权重法和内部评级法。根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级

法又分为初级法和高级法两种。

14.（）是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削

弱其竞争能力、生存能力的风险。

A、法律风险

B、监管风险

C、国别风险

D、违规风险

答案：B

解析：A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律

规定，导致不能履行合同、发生争议／诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风

险；C项，国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导

致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业

银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险；

7

D项，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到

监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。

15.商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，

定期通常是指（）。

A、每天

B、每月或每季

C、每周

D、每年

答案：B

解析：商业银行通常采用定期（每月或季度）自我评估的方法，来检验战略风险

管理是否有效实施。

16.银行风险管理的流程顺序是（）。

A、风险识别—风险控制—风险监测—风险计量

B、风险控制—风险识别—风险计量—风险监测

C、风险识别—风险计量—风险监测—风险控制

D、风险控制—风险识别—风险监测—风险计量

答案：C

解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风

B、外汇风险

C、转移风险

D、政治风险

答案：C

解析：转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇

储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。

18.第十~十三章为中级考试内容，初级不考！

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：B

解析：这不是题目

19.电脑“千年虫”属于典型的（）风险。

A、不完善或有问题的内部程序

B、人员因素

C、系统缺陷

D、外部事件

答案：C

解析：系统缺陷包括以下三个方面：①计算机系统中断、业务应急计划不力造成

代理业务中的数据丢失而引发损失，如代理证券买卖因系统中断使客户不能及时

质量不符合委托方要求；③违反系统安全规定造成系统运行不畅、难以兼容、数

据传送失败等影响委托方业务等。在系统方面，最典型的风险是电脑“千年虫”

的风险，世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。

20.商业银行公司治理结构应确保（）对商业银行的战略性指导和对高级管理人

员有效监督，并对商业银行的股东负责。

A、监事会

B、董事会

C、员工

D、高级管理层

答案：B

解析：在现代公司治理机制下，企业所有权与经营权的分离，董事会受托于公司

股东，成为银行公司治理结构的重要组成部分。董事会向股东大会负责，是商业

银行的决策机构。

21.相比较而言，下列（）环节最容易引发操作风险

A、柜面业务

B、法人信贷业务

C、个人信贷业务

D、资金交易业务

答案：A

解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的

集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

22.下列行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。

10

A、某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元

B、办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷

款

C、某商业银行不恰当解除劳动合同

D、银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证

答案：B

解析：A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引

发的操作风险。

23.某商业银行目前的资本金为40亿元，信用风险加权资产为100亿元，根据《商

业银行资本充足率管理办法》，若要使资本充足率为8％，则市场风险资本要求

为（）亿元。

A、8

B、16

C、24

D、32

答案：D

解析：根据资本充足率的计算公式：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）／

[信用风险加权资产+12．5×（市场风险资本要求）+（操作风险资本要求）]×1

00％，可以推出：市场风险资本要求=[（总资本-对应资本扣除项）／资本充足

率-信用风险加权资产-操作风险资本要求]／12．5=（40／8％-100）／12．5=3

2（亿元）。

24.下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。

11

A、违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息

B、违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产

C、违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产

D、违约风险暴露只针对银行的表外资产

答案：A

解析：违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，

包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可

能发生的相关费用等。

25.为了应对短期潜在的流动性压力，银行可以设定的限额不包括（）。

A、LCR限额

B、最低流动性缓冲限额

C、市场限额

D、压力测试生存期限额

答案：C

解析：为了应对短期潜在的流动性压力，银行可以设定LCR限额、最低流动性缓

冲限额或者压力测试生存期限额。

26.下列关于久期分析的说法中，错误的是（）。

A、久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法

B、久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析

C、是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法

D、一般而言，金融工具的到期日时间越长，则久期的绝对值越高

答案：A

12

解析：久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感

度进行分析的重要方法之一，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。

此外，缺口分析也可以用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。

27.（）对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构，

对股东大会负责。

A、监事会

B、党委

C、纪委

D、董事会

答案：A

解析：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《中华人民

共和国公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本

行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。

28.直接体现商业银行的风险管理水平和研究／开发能力的是（）。

A、不断开发出针对不同风险种类的风险量化方法

B、建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统

C、采取科学的方法，识别商业银行所面临的各种风险

D、采取有效措施控制商业银行的整体或重大风险

答案：B

解析：建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行

风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了商业银行的风险管理水

平和研究／开发能力。

13

29.某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以

（）。

A、卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币

B、买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币

C、买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币

D、卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币

答案：A

解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍

生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下

跌带来损失，可以卖出一部分美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货

币，从而降低风险。

30.相对而言，下列受房地产行业价格波动影响小的行业是（）。

A、水泥业

B、钢铁业

C、汽车业

D、建筑业

答案：C

解析：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧

等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给

商业银行造成系统性的信用风险损失，包括上下游行业风险和关联性行业风险。

ABD三项均为房地产行业的上游或下游行业，受房地产行业价格波动影响相对较

31.下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是（）。

A、柜面业务

B、法人信贷业务

C、个人信贷业务

D、资金交易业务

答案：A

解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的

集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

32.（）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。

A、识别风险

B、制作风险清单

C、感知风险

D、分析风险

答案：C

解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：①感知风险是通过系统化的

答案：D

解析：商业银行常用的事前控制方法有：限额管理、风险定价和制定应急预案等；

常用的事后控制的方法有：风险缓释或风险转移、风险资本的重新分配、提高风

险资本水平等。

34.下列关于信用风险组合模型，说法正确的是（）。

A、CreditPortfolioView模型直接将转移概率与微观因素的关系模型化，然后

通过不断加入微观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。

B、CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置

信水平下，一个信用资产组合在无期限内可能发生的最大损失。

C、CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分

析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。

D、CreditPortfolioView模型比较适用于冲动类型的借款人，因为该类借款人

对宏观经济因素的变化更敏感。

答案：C

解析：选项A，CreditPortfolioView模型是直接将转移概率与宏观因素的关系

模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的

一系列参数值，而不是微观因素。选项B，CreditMetrics模型本质上是一个Va

R模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限

内可能发生的最大损失。选项D，CreditPortfolioView模型比较适用于投机类

型而不是冲动类型的借款人，因为投机类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。

35.个人贷款业务的特点是（）。

A、单笔业务资金规模小，数量也少

16

B、单笔业务资金规模小，数量巨大

C、单笔业务资金规模大，但数量少

D、单笔资金业务规模大，数量巨大

答案：B

解析：个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模小

但数量巨大。

36.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能

是（）。

A、保护银行的正常经营

B、为银行的注册提供资金

C、吸收损失

D、组织营业

答案：C

解析：从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功

能是吸收损失：①在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人

提供保护；②在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中

发生的损失。

37.如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500

万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为（）万美元。

A、300

B、500

C、700

17

D、1000

答案：B

解析：单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞

口头寸=（即期资产-即期负债）+（远期买入-远期卖出）+期权敞口头寸+其他敞

口头寸=（1000-700）+（500-300）=500（万美元）。

38.一般来说，我国商业银行持有的下列资产中流动性最差的是（）。

A、现金

B、同业借款

C、可出售的贷款组合

D、银行的房产

答案：D

解析：根据巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分类，流动性最差的资产包括：

实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的

投资、存在严重问题的信贷资产等。

39.关于采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求，下列说法错误的是（）。

A、信用保护购买者必须有权利和能力通知信用保护提供方信用事件的发生

B、除非由于信用保护出售方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销

C、在违约所规定的宽限期之前，基础债项不能支付并不导致信用衍生工具终止

D、允许现金结算的信用衍生工具，应具备严格的评估程序，以便可靠地估计损

失

答案：B

18

解析：采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求包括法律确定性、可执行性、

评估和信用事件的规定四方面。A项属于法律确定性的要求；B项，按照可执行

性要求，除非由于信用保护购买方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销；

C项属于可执行性的要求；D项属于评估的要求。

PortfolioView模型根据现实宏观经济因素通过（）计算违约率。

A、压力测试

B、资产分组

C、蒙特卡洛模拟

D、历史损失数据均值与方差替代

答案：C

解析：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充，

因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通

过蒙特卡洛模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据

来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。

41.对商业银行而言，下列情形中重新定价风险最大的是（）。

A、以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的资金来源

B、以短期存款作为长期固定利率贷款的资金来源

C、以短期存款作为短期流动资金贷款的资金来源

D、以短期存款作为长期浮动利率贷款的资金来源

答案：B

19

解析：B项，商业银行以短期存款作为长期固定利率贷款的资金来源，当利率上

升时，贷款的利息收入固定，但存款的利息支出随利率上升而增加，从而使银行

的未来收益减少，重新定价风险增大。

42.某企业2006年净利润为0.5亿元人民币，2005年末总资产为12亿元人民币，

2006年末总资产为13亿元人民币，该企业2006年的总资产收益率为（）。

A、5%

B、4%

C、7%

D、10%

答案：B

解析：2006年的总资产收益率=净利润/平均总资产=0.5÷[（12+13）÷2]=4%

43.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信

用等级之间的变化趋势应当为（）。

20

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：A

解析：不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。客

户的违约频率越高，其信用等级越低，两者呈负相关。

44.当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不

变，则商业银行的流动性将（）。

A、增强

B、无法确定

C、保持不变

D、减弱

答案：A

解析：当商业银行的久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值

都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将

增加，流动性也随之加强。

45.（）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金具有更高

D、居民储蓄

答案：D

解析：零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，

相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零

售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。

46.当某个头寸的累计损失达到或接近()时，就必须对该头寸进行对冲交易或立

即变现。

A、风险价值限额

B、止损限额

C、头寸限额

D、敏感度限额

答案：B

解析：通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进

行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累

计损失。

47.操作风险资本计量下新标准法计算业务规模需要计算的部分不包括（）。

A、利息、租赁及股利部分

B、服务部分

C、财务部分

解析：业务规模（BI）由三个部分相加得到，包括利息、租赁及股利部分（IL-

DC），服务部分（SC），及财务部分（FC）

48.（）不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等。

A、监管资本

B、经济资本

C、会计资本

D、账面资本

答案：B

解析：经济资本不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损

失相等。

49.下列指标计算公式中，不正确的是（）。

A、不良贷款率=[（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款余额]×1

00％

B、预期损失率=（预期损失÷资产风险暴露）×100％

C、单一客户贷款集中度=（最大一家客户贷款总额÷贷款类资本总额）×100％

D、贷款损失准备充足率=（贷款实际计提准备／贷款应提准备）×100％

答案：C

解析：C选项：单一客户贷款集中度=（最大一家客户贷款总额÷资本净额）×1

00％。

50.商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为宏观战略层面、中观管理层面

和微观执行层面，战略风险也相应的潜藏于这三个层面之中。关于商业银行三个

层面的战略风险，下列说法错误的是（）。

23

A、具体岗位的风险管理政策和流程直接影响商业银行的业绩表现，因此必须定

期严格审核或修订

B、信用评级参数的设定、投资组合的选择／分布、市场营销计划等可能存在相

当严重的战略风险

C、进入／退出市场、提供新产品／服务、接受／放弃合作伙伴等长期战略决策

可能存在巨大的战略风险

D、战略风险管理规划不应经常审核或修订以免影响长期战略一致性

答案：D

解析：D项，战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定

期进行修正。虽然重大的战略规划／决策有时需要提请股东大会审议、批准，但

并不意味着战略规划因此保持长期不变。相反，战略规划应当定期审核或修正，

以适应不断发展变化的市场环境和满足利益持有者的需求，同时最大限度地降低

战略规划中的战略风险。

51.在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是（）。

A、某机械公司的管理层决策过程

B、某文化公司王总经理的年龄

C、某证券公司何副总的诚信度

D、某保险公司客户主管的素质

答案：B

解析：管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能

力及道德水准，其主要内容包括：①历史经营记录及其经验；②经营者相对于所

有者的独立性；③品德与诚信度；④影响其决策的相关人员的情况；⑤决策过程；

24

⑥所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；⑦领导后备力量和中层主管人员

的素质；⑧管理的政策、计划、实施和控制等。

52.根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，市场风险资本计量范围包括（）。

A、交易账户的利率风险和股票风险，交易账户和银行账户的汇率风险和商品风

险等四大类别市场风险

B、银行账户的利率风险和汇率风险，交易账户和银行账户的股票风险和商品风

险等四大类别市场风险

C、交易账户的利率风险和汇率风险，交易账户和银行账户的股票风险和商品风

险等四大类别市场风险

D、交易账户的汇率风险和商品风险，交易账户和银行账户的利率风险和股票风

险四大类别市场风险

答案：A

解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，第一支柱下市场风险资本计量范

围包括交易账户的利率风险和股票风险，以及交易账户和银行账户的汇率风险

(含黄金)和商品风险。

53.不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，

这反映了商业银行（）之间的关系。

A、流动性风险与信用风险

B、流动性风险与市场风险

C、流动性风险与操作风险

D、流动性风险与战略风险

答案：A

25

解析：如果银行承担了过度的信用风险，则其本身的信用将出现问题，对银行信

用敏感的资金提供者将重新考虑给予融资的条件和金额。银行的融资能力将受到

较大的损害。实践表明，大多数银行的倒闭，都是严重的信用风险和流动性风险

交叉作用的结果。

54.商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：（）。

A、内部评级和外部评级

B、客户评级和监管分析

C、客户评级和债项评级

D、分行评级和总行评级

答案：C

解析：商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维

度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反映交易

本身特定的风险要素。

55.下列各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的是（）。

A、风险分析→信用信息的收集和传递→风险处置→后评价

B、风险分析→后评价→信用信息的收集和传递→风险处置

C、信用信息的收集和传递→风险分析→风险处置→后评价

D、信用信息的收集和传递→后评价→风险分析→风险处置

答案：C

解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、

系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级依次完成信用信息的收集和传递、

风险分析、风险处置、后评价的预警程序。

26

56.商业银行应当指定（）向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。

A、市场风险承担部门

B、市场风险管理部门

C、内部审计机构

D、外部审计机构

答案：B

解析：市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系

的关键。银行应当指定专门的部门负责市场风险管理工作。负责市场风险管理的

部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级

管理层提供独立的市场风险报告。

57.下列关于公允价值、名义价值、市场价值的说法中，不恰当的是（）。

A、在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值

B、市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值

C、与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D、在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

答案：B

解析：国际评估准则理事会发布的《国际评估准则》将市场价值定义为:在评估

基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获

得的资产的预期价值。在风险管理实践中，市场价值更多的是来自于独立经纪商

的市场公开报价或权威机构发布的市场分析报告。

58.关联交易是指发生在集团内（）之间的有关转移权利和义务的事项安排。

A、控股股东

27

B、高级管理层

C、关联方

D、董事会成员

答案：C

解析：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。

关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影

响关系的企事业法人。

59.与综合报告不同，专题报告主要是（）。

A、对常规信息进行定期报告

B、至少每年一次

C、重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告

D、定期报告的

答案：C

解析：专题报告是各报告单位针对管理范围内发生（或潜在）的重大风险事项与

内控隐患所作出的专题性风险分析报告。

60.下列方法中不适用于计量商业银行账簿利率风险的是（）。

A、久期分析

B、敏感性分析

C、内部评级法

D、缺口分析

解析：适用于计量利率风险的方法同样适用于计量银行账簿利率风险，常用方法

包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模拟等。

61.系统性风险因素主要通过（）来影响贷款组合的信用风险。

A、宏观经济因素的变动

B、借款人的生产经营状况

C、借款人所在行业状况

D、借款人竞争能力状况

答案：A

解析：系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变

动反映出来：当宏观经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所有借款

人的履约能力下降并造成信用风险损失。因此，对借款人所在地的宏观经济因素

进行持续监测、分析及评估，已经成为贷款组合的信用风险识别和分析的重要内

容。

62.下列声誉风险管理中，不是董事会及高级管理层责任的是（）。

A、制定声誉风险管理政策和操作流程

B、独立设置声誉风险管理职能

C、负责识别、评估、监测和控制声誉风险

D、征询最大多数员工的意见和建议

答案：D

解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，

并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测和控制

29

声誉风险。所以A、B、C项正确，D选项属于战略风险管理中董事会及高级管理

层的职责。

63.战略风险属于一种（）。

A、短期的显性风险

B、短期的潜在风险

C、长期的显性风险

D、长期的潜在风险

答案：D

解析：战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时

间才能显现。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识

别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实

发生前就将其有效遏制。

64.引发一级操作风险损失的原因包括（）。

A、信息科技系统事件、内部欺诈事件、外部欺诈事件

B、信息科技系统、经营活动、人员

C、流程、人员、经营活动

D、信息科技系统、人员、环境

答案：A

解析：引发一级操作风险的原因有：①内部欺诈事件；②外部欺诈事件；③就业

制度和工作场所安全事件；④客户、产品和业务活动事件；⑤实物资产的损坏；

⑥信息科技系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。

30

65.银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行（）应对董事会

及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，

并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

A、行长

B、股东大会

C、监事会

D、理事会

答案：C

解析：银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行监事会应对董

事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督

评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

66.《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行（）应对董事会及高级

管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少

每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

A、首席风险官

B、董事

C、监事会

67.（）负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。

A、董事会

B、监事会

C、股东大会

D、高级管理层

答案：D

解析：D项，高管层负责组织实施经银行董事会审核通过的重大风险管理事项，

以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理

体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，

向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。

68.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济

损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。

A、法律风险

B、政策风险

C、操作风险

D、策略风险

答案：C

解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表

现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等。本题中

银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。

69.某资产组合包含两个资产，权重相同，资产组合的标准差为13。资产1和资

产2的相关系数为0．5，资产2的标准差为19．50，则资产1的标准差为（）。

32

A、1

B、10

C、20

D、无法计算

答案：B

解析：设资产1的标准差为σ，则根据公式：132=(0．5σ)2+(0．5×19．5)2+

2×0．5×0．5×0．5×σ×19．5，解得σ=10。

70.有关集团客户的信用风险，下列说法中错误的是（）。

A、内部关联交易频繁

B、连环担保十分普遍

C、系统性风险较高

D、风险监控难度较小

答案：D

解析：集团法人客户的信用风险特征包括：内部关联交易频繁；连环担保十分普

遍；真实财务状况难以掌握；系统性风险较高；风险识别和贷后管理难度大。

71.商业银行有必要对（）做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危

机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。

A、危机管理的政策和流程

B、声誉管理措施

C、声誉管理计划

D、风险承受能力

答案：A

33

解析：商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通

预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。

72.（）是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当

的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。

A、法律风险

B、战略风险

C、合规风险

D、国别风险

答案：B

解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因

不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。

73.国别风险预警和应急处置不包括（）。

A、建立国别风险预警机构

B、完善风险信息监控

C、加强风险控制

D、健全预警信息传递机制

答案：C

解析：国别风险预警和应急处置包括：（1）建立国别风险预警机构；（2）完善

风险信息监控；（3）健全预警信息传递机制；（4）准确把握预警等级；（5）

加强风险预测（6）应急处置方案。

74.基本指标法计量方法中，银行的收入越高，操作风险资本要求（）。

A、越小

34

B、越大

C、不确定

D、不变

答案：B

解析：基本指标法计量方法简单，资本与收入呈线性关系，银行的收入越高，操

作风险资本要求越大，资本对风险缺乏敏感性，对改进风险管理作用不大。

75.商业银行的战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境。

下列哪一种情况下，商业银行不需要调整战略规划（）

A、中国银行业实行全面的对外开放，竞争加剧

B、房贷市场长期看好，但是遇到紧缩的货币政策，房贷产品计划推行不如预期

C、中小企业逐渐成为市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企业提供贷

款服务

D、客户的结构发生变化，提出新的需求

答案：B

解析：战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境和满足利

益持有者的需求，同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。B项，产品的计

划推行不如预期，其原因可能是经济环境不允许、经济政策不支持或规划方向有

误等，如果仅是短期内的货币政策影响，房贷市场仍然长期看好，就不应视为战

略有误，无须对长远战略规划进行调整。

76.根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行可采用（）来

计量市场风险资本。

A、高级计量法

35

B、内部评级法

C、内部模型法

D、基本指标法

答案：C

解析：商业银行可以采用权重法、内部评级初级法和内部评级高级法计算信用风

险资本；用标准法或内部模型法计量市场风险资本；用基本指标法、标准法或高

级计量法计算操作风险资本。

77.下列关于蒙特卡洛模拟法的表述错误的是（）。

A、是一种结构化模拟的方法

B、以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

C、考虑到了波动性随时间变化的情形

D、需要功能强大的计算设备，运算耗时过长

答案：B

解析：B项属于历史模拟法的缺点。

78.下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。

A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B、公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格

C、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

D、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过现金流量法来获得

答案：D

解析：D项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但若没有证据表明

资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。

36

79.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业

银行带来损失的风险。这里的商品不包括（）。

A、小麦

B、石油

C、棉花

D、黄金

答案：D

解析：商品价格风险定义中的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产

品(包括石油)和贵金属等，但不包括黄金这种贵金属，黄金价值波动是被纳入汇

率风险范畴的。

80.下列关于客户信用评级与债项评级的说法，正确的是（）。

A、在某一时点，同一债务人通常有两个客户信用评级

B、在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

C、客户信用评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级

D、债项评级是在假设客户尚未违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债

项可能的损失率

答案：B

解析：AB两项，根据商业银行的内部评级，一个债务人通常有一个客户信用评

级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级；C项，客户信用评级主

要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；D项，债项评级是在假

设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。

多选题

37

1.现金流分为（）。

A、经营活动的现金流

B、投资活动的现金流

C、融资活动的现金流

D、休闲活动的现金流

E、投机活动的现金流

答案：ABC

解析：现金流是指现金在一个公司内的流入和流出。现金流分为三个部分：①经

营活动的现金流；②投资活动的现金流；③融资活动的现金流。

2.操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为（）。

A、法律成本

B、监管罚没

C、资产损失

D、对外赔偿

E、追索失败

答案：ABCDE

解析：操作风险损失的进一步划分除了A、B、C、D、E五项外，还有账面减值、

其他损失。

3.下列（）事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别。

A、产品设计缺陷

B、员工越权

C、第三方盗用财产

38

D、违反系统安全规定

E、洗钱

答案：CE

解析：A项，产品设计缺陷属于商业银行内部事件；B项，员工越权是商业银行

内部管理出现问题；D项，违反系统安全规定是银行内部信息科技系统事件；C

项，第三方盗用财产是外部欺诈事件；E项，洗钱是违法分子通过各种手段将不

法收入合法化，是属于外部事件。

4.下列关于贷款五级分类的定义，不正确的有（）。

A、关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不

利影响的因素

B、正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

C、次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损

失

D、可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额

偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

E、损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收

回，或只能收回极少部分

答案：CD

解析：C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常

营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；

D项，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要

造成较大损失的贷款。

39

5.商业银行进行贷款定价，可以由（）因素决定。

A、资本成本

B、风险成本

C、经营成本

D、资金成本

E、灾难成本

答案：ABCD

解析：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额。其中，

资金成本包括债务成本和股权成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风

险成本指预期损失，即预期损失=违约概率X违约损失率×违约风险暴露；资本

成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于

经济资本与股东最低资本回报率的乘积。

6.良好的声誉风险管理有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标，下

列事件可能引发商业银行声誉风险的有（）。

A、内控缺失导致违规案件层出不穷

B、违反用工法

C、缺乏经营特色

D、金融产品／服务存在严重缺陷

E、缺乏社会责任感

答案：ABCDE

解析：良好的声誉是商业银行生存之本。商业银行一旦被发现其金融产品／服务

存在严重缺陷(如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性)，或内控缺失导致违

40

规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，那么即便花费大量的时间和金

钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害。

7.单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对（）作出预测和分析。

A、资金来源及使用情况

B、预期资产负债情况

C、损益情况

D、项目建设进度

E、营运计划

答案：ABCDE

解析：商业银行在对单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对以下

内容作出预测和分析：资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项

目建设进度、营运计划。

8.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（）。

A、某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法

B、某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移方

法

C、某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法

D、某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本

以限制其规模，这应用了风险规避的方法

E、某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水

平，这应用了风险补偿的方法

答案：ADE

解析：商业银行风险管理的主要策略：（1）风险分散（2）风险对冲（3）风险

转移（4）风险规避（5）风险补偿。某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风

险转移的方法；某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了

风险对冲方法。

9.止损限额适用的时期为（）。

A、一日

B、一周

C、一个月

D、半个月

E、两年

答案：ABC

解析：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或

接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一

日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。

10.根据监管规定，商业银行所面临的流动性风险分为（）。

A、投资流动性风险

B、项目流动性风险

C、融资流动性风险

D、机构流动性风险

E、市场流动性风险

答案：CE

解析：流动性风险包括融资流动性风险和市场流动性风险。

42

11.下列行业财务风险指标中越高越好的有（）。

A、劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标

B、资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标

C、行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标

D、行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标

E、行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标

答案：ABCD

解析：行业盈亏系数=（行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数=行业内亏损

企业亏损总额/（行业内亏损企业亏损总额+行业内盈利企业盈利总额），该指标

是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小。

12.以下关于战略风险的说法正确的是（）。

A、战略风险是一种多维风险

B、战略风险体现在商业银行战略目标缺乏整体兼容性

C、战略风险体现在实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷

D、战略风险体现在公司内控力度不强

E、战略风险体现在为实现目标所需要的资源匮乏

答案：ABCE

解析：战略风险主要体现在四个方面:一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性;

二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷;三是为实现目标所需要的资源

匮乏;四是整个战略实施过程的质量难以保证。同声誉风险相似,战略风险也与其

他主要风险密切联系且相互作用,因此同样是一种多维风险。

43

13.商业银行操作风险报告的目的在于向高级管理层揭示以下信息：商业银行的

主要风险源、整体风险状况、风险的发展趋势、将来值得关注的地方，其报告内

容大致包括（）。

A、风险状况

B、损失程度

C、诱因与控制措施

D、关键风险指标

E、资金规模

答案：ACD

解析：操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因

与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分。

14.其他条件不变的情况下，当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市

场利率与银行整体价值变化的描述，正确的有（）。

A、市场利率上升，银行整体价值增加

B、市场利率不变，银行整体价值不变

C、市场利率上升，银行整体价值减少

D、市场利率下降，银行整体价值减少

将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的

幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

15.法人客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。

A、银行存款余额不断减少

B、高管人员没有履行个人义务

C、关键的人事变动

D、会计师变化

E、缺乏可见的管理连续性

答案：AD

解析：BCE三项属于法人客户非财务警示信号。

16.下列关于商业银行利率风险管理的表述中，正确的有（）。

A、当资产负债处于资产敏感性缺口时，市场利率上升会导致净利息收入增加

B、当资产负债处于资产敏感性缺口时，市场利率下降会导致净利息收入增加

C、当资产负债的缺口为0时，市场利率微小变化对净利息收入无影响

D、当资产负债处于负债敏感性缺口时，市场利率下降会导致净利息收入增加

E、当资产负债处于负债敏感性缺口时，市场利率上升会导致净利息收入增加

答案：ACD

解析：当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产生了正缺口，

即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，

当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负

债敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。缺口分析中

45

的假定利率变动可以通过多种方式来确定，如根据历史经验、银行管理层的判断

以及模拟可能的未来利率变动等。

17.商业银行应根据（）决定信息科技内部审计范围和频率。

A、业务性质

B、规模

C、复杂程度

D、信息科技应用情况

E、信息科技风险评估结果

答案：ABCDE

解析：内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应

用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。

18.风险管理信息系统应当（）。

A、设置灾难恢复以及应急操作程序

B、建立错误承受程序

C、随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录

D、为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志

E、设置严格的网络安全／加密系统，防止外部非法入侵

答案：ABCE

解析：风险管理信息系统应当：①针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责

等，设置不同的登录级别；②为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换

登录密码或磁卡；③对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供

证据；④设置严格的网络安全／加密系统，防止外部非法入侵；⑤随时进行数据

46

信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录；⑥设置灾难恢复以及应急操作

程序；⑦建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持

系统的完整性。

19.哪些方面可以分析主要业务的操作风险点及其控制措施（）

A、柜面业务

B、法人信贷业务

C、个人信贷业务

D、资金业务

E、代理业务

答案：ABCDE

解析：操作风险管理关系到商业银行的每个业务和岗位，不论业务条线还是管理

部门，都负有管理操作风险的责任。根据我国商业银行目前的业务种类和运营方

式，可以从最普遍的柜面业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金业务和代理

业务五个方面来分析操作风险点及其控制措施。

20.缺口分析的局限性包括（）。

A、未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来

的利率风险，即基准风险

B、忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异

C、未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险

D、大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响

E、考虑了利率变动对银行整体经济价值的影响

答案：ABD

47

解析：C项，缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即

重新定价风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整

幅度不同产生的利率风险（即基准风险）；E项，缺口分析主要衡量利率变动对

银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行整体经济价值的影响，所以只能反

映利率变动的短期影响。因此，缺口分析只是一种相对初级并且粗略的利率风险

计量方法。

21.假设某银行以2年期美元存款作为1年期美元贷款的融资来源，贷款利率按

照美国国库券利率每三个月重新定价一次，存款利率按照伦敦同业拆借市场利率

每月重新定价一次，则该银行主要面临哪两种市场风险?（）

A、基准风险

B、收益率曲线风险

C、期权性风险

D、重新定价风险

E、汇率风险

答案：AD

解析：该银行以2年期美元存款作为1年期美元贷款的融资来源，其存款和贷款

的重新定价期限不相同，面临重新定价风险。又因其存贷款参照的基准利率不同，

该银行将面临基准利率利差变化所造成的基准风险。

22.下列各项属于关键风险指标的是（）。

A、交易量

B、员工水平

C、市场变动

48

D、地区数量

E、技能水平

答案：ABCDE

解析：关键风险指标通常包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市

场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。

23.商业银行面临的外部战略风险包括（）。

A、客户风险

B、行业风险

C、品牌风险

D、国家风险

E、法律风险

答案：ABC

解析：商业银行面临的外部战略风险分为七种：行业风险、技术风险、品牌风险、

竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他外部风险。DE两项与战略风险并列

属于商业银行面临的八大风险。

24.客户评级必须具有（）的功能。

A、能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降

而呈加速上升的趋势

B、能够有效防止违约风险

C、能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率

D、能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营

答案：ACE

解析：客户评级必须具有两大功能：一是能够有效区分违约客户，即不同信用等

级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；二是能够准确量化客

户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，将估计的违约概率与实际违约

频率的误差控制在一定范围内。

25.商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括（）。

A、火灾

B、内部盗窃

C、外部欺诈

D、设备瘫痪

E、交易差错

答案：ABCD

解析：A项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释；BC两项，商业银行

可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释；D项，商业银行可以通过营业

中断保险进行风险缓释。

26.在我国商业银行中，导致违反用工法的原因主要包括（）。

A、劳资关系

B、经济波动

C、环境安全性

D、差别待遇

E、性别歧视

答案：ACDE

50

解析：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规、

商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。其中，违反用工法

是指商业银行违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，包括劳资

关系、环境安全性、歧视及差别待遇事件。B项属于外部因素。

27.下列关于商业银行风险管理信息系统的表述，正确的有（）。

A、风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据

B、核心业务系统存储动态数据，风险管理信息系统存储静态数据

C、风险管理信息系统应高度重视数据的来源、流程和时效

D、针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，风险管理系统必须设置不同

的登录级别

E、风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规程，与业务人

员的日常工作紧密联系

答案：ACDE

解析：风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT构

架和技术支持，并且需要明确的、基于具体业务的规范标准和操作规程，与业务

人员的日常工作紧密联系。风险管理信息系统需要收集的风险信息／数据通常分

为内部数据和外部数据。风险管理信息系统应该针对风险管理组织体系、部门职

能、岗位职责等设置不同的登录级别，以保证系统的安全。B项，风险管理信息

系统中，有些数据是静态的，有些是动态的，系统不能制约数据的特性。

28.风险偏好框架包含了以下哪些内容（）。

A、政策

B、流程

51

C、控制环节

D、风险偏好声明

E、风险限额

答案：ABCDE

解析：风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、

控制环节和制度。其中，还包括风险偏好声明、风险限额、有关监督和监控风险

偏好框架实施的职能和职责。

29.商业银行外包活动存在（）情形的，银行业监督管理机构可以要求商业银行

纠正或采取替代方案，并视情况予以问责。

A、违反相关法律

B、违反本机构风险管理政策

C、违反行政法规及规章

D、违反内控制度

E、存在重大风险隐患

答案：ABCDE

解析：商业银行外包活动存在以下情形的，银行业监督管理机构可以要求商业银

行纠正或采取替代方案，并视情况予以问责。主要情形包括：违反相关法律、行

政法规及规章；违反本机构风险管理政策、内控制度及操作流程等；存在重大风

险隐患；其他认定的情形。

30.银行建立流动性应急机制主要原因是（）。

A、流动性应急机制是银行流动性管理中必不可少的部分

B、流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的及时性

52

C、流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的有效性

D、流动性应急机制是满足监管合规的重要条件

E、流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的敏感性

答案：ABCD

解析：银行建立流动性应急机制主要原因是:第一，流动性应急机制是银行流动

性管理中必不可少的部分，也是满足监管合规的重要条件。第二，流动性应急机

制能够帮助银行提高应对危机的及时性。第三，流动性应急机制能够帮助银行提

高应对危机的有效性。

判断题

1.商业银行内部评级体系的第一维度（债项评级）必须针对客户的违约风险。（）

A、正确

B、错误

答案：B

解析：商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度:第一维

度即客户评级，必须针对客户的违约风险;第二维度即债项评级，必须反映交易

本身特定的风险要素。

2.国别限额类型有敞口限额和经济资本限额。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：通常，国别限额类型有敞口限额和经济资本限额。

3.银行审计部门的审计报告直接提交给高级管理层。（）

53

A、正确

B、错误

答案：B

解析：审计报告应当直接提交给董事会。董事会应当督促高级管理层对审计所发

现的问题提出改进方案并釆取改进措施。审计部门应当跟踪检查改进措施的实施

情况，并向董事会提交有关报告。

4.商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类，其中内部数据是指

通过国内的专业数据供应商所获得的数据。（）

A、正确

B、错误

答案：B

解析：风险数据包括内部数据和外部数据，其中内部数据是从各个业务系统中抽

取的、与风险管理相关的数据信息，外部数据是通过专业数据供应商所获得的数

据。

5.商业银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门。

（）

A、正确

B、错误

答案：A

6.法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款业务、

贴现业务、银行承兑汇票等业务。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款

业务、贴现业务、银行承兑汇票等业务。

7.通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身

份识别措施。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客

户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该商业

银行承担未履行客户身份识别义务的责任。

8.银行的审计部门应当定期，至少每半年一次对市场风险管理体系各个组成部分

和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。（）

A、正确

B、错误

答案：B

解析：银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成

部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

9.世界各国反洗钱法律制度基本上都采用打击与预防并重的模式。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：世界各国反洗钱法律制度基本上都采用打击与预防并重的模式，在国内法

中分别体现为刑事立法及预防性立法两个方面。

10.商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体

系。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：2012年6月8日，中国银监会正式发布《商业银行资本管理办法（试行）》，

自2013年1月1日开始施行。其中有关声誉风险的评估要求之一是，商业银行

应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系。

11.现实中，商业银行应当对不同利益持有者的期望进行分类并优先排序。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：现实中，商业银行应当对不同利益持有者的期望进行分类并优先排序，一

旦发现某些利益持有者的期望和商业银行的未来发展相冲突时，董事会和高级管

理层必须作出取舍。

56

12.为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应严守集中度限额，减少对高和较高

风险国家的业务。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到：（1）“了解你的客户”

及所在国家（地区）风险。（2）严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的

业务。（3）通过投保国别风险保险来转移风险。（4）增加风险较低的第三国母

公司或银行的担保或承兑。（5）对贷款采取结构性的安排。（6）以银团贷款方

式分散风险。（7）吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机

构参与项目。（8）合同中增加保护条款，一旦触发，未提款的合约不再提款，

已提款的合约需提前还款。（9）项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通

常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。（10）建立国别

风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。

13.战略风险管理能够最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声

誉和股东价值。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的

声誉和股东价值。

57

14.洗钱通常是指运用各种手法掩饰或隐瞒非法资金的来源和性质，把它变成看

似合法资金的行为和过程。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：洗钱通常是指运用各种手法掩饰或隐瞒非法资金的来源和性质，把它变成

看似合法资金的行为和过程。

15.为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应吸引世界银行、亚洲开发银行等有

政治影响力的多边金融机构参与项目。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到：（1）“了解你的客户”

及所在国家（地区）风险。（2）严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的

业务。（3）通过投保国别风险保险来转移风险。（4）增加风险较低的第三国母

公司或银行的担保或承兑。（5）对贷款采取结构性的安排。（6）以银团贷款方

式分散风险。（7）吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机

构参与项目。（8）合同中增加保护条款，一旦触发，未提款的合约不再提款，

已提款的合约需提前还款。（9）项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通

常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。（10）建立国别

风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。

58