2023年2月基金从业《法律法规、职业道德与业务规范》真题及答案解析_百

2023年2月基金从业《法律法规、职业道德与业务规范》

真题及答案解析

第1题单选题（每题1分，共100题，共100分）下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意

的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1．根据以下材料，回答{TSE}1－3题

A公募基金管理公司拟对旗下的定期开放混合型C基金进行转型，拟将C基金变更为一只开放式FOF

（基金中基金），其中涉及转型后产品要素的设计以及召集基金份额持有人大会等工作。

{TS}关于C基金变更为FOF基金后的投资运作，以下说法正确的是（ ）。

A．可以投资分级基金份额实现有利的投资目的

B．投资A公司自身管理的基金合计不得超过其基金资产净值的50％

C．投资的标的基金（除ETF联接基金外）运作不应少于1年

D．可以投资其他符合条件的FOF

【答案】C

【解析】选项C正确，为防范利益输送，要求除ETF联接基金外，FOF投资其他基金时，被投资基

金的运作期限应当不少于1年。

第3章－第10节－基金中基金的运作规范

2．A公司将召集基金份额持有人大会审议C基金转型事项。关于该次基金份额持有人大会，以下说

法正确的是（ ）。

A．该次基金份额持有人大会审议事项需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2同意方能通

过

B．该次基金份额持有人大会可以采取通信方式

C．A公司应至少提前60日公告本次基金份额持有人大会审议事项

D．该次基金份额持有人大会应有至少代表2/3份额的持有人参加方可召开

【答案】B

【解析】基金份额持有人大会就审议事项做岀决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的

1/2以上通过；但是，转换基金的运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其

他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。因此A错误；基金份额持有

人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通信等方式召开。B正确。

召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形

式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。因此C错误

基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开。因此D选项说法错误。

【考察考点：第4章－第4节－基金份额持有人及基金份额持有人大会】

3．C基金的首次基金份额持有人大会因未能达到法定出席人数而未能召开，A公司在次日依据《证券

投资基金法》再次发布公告召集基金份额持有人大会。关于该程序，以下说法正确的是（ ）。

A．再次召集基金份额持有人大会的参加人数要求与首次召集没有区别

B．该次基金份额持有人大会有至少代表1/3的持有人参加即可召开

C．此次审议事项，仍然需要参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2通过

D．由于首次召集失败，再次召集的基金份额持有人大会应当依法采取现场方式

【答案】B

【解析】A项说法错误，B项说法正确，重新召集的基金份额持有人大会应当有代表1/3以上基金份

额的持有人参加，方可召开。C项说法错误，转换基金的运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提

前终止基金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。D项，

《证券投资基金法》无此规定。

4．某上市公司的实际控制人因刑事犯罪被司法机关逮捕后，该上市公司股价连续多个交易日跌停。

某基金管理人对旗下公募基金持有的该上市公司股票采用当日收盘价格进行估值。上述情况反映了该基金

管理人应当从以下哪个方面加强会计系统控制?（ ）。

A．基金管理人应当规范基金清算交割工作，确保基金资产安全

B．基金管理人应当建立会计复核制度，防止会计差错发生

C．基金管理人应当采取合理的估值方法和科学的估值程序

D．基金管理人应当保证同一基金的不同份额之间独立建账和独立核算

【答案】C

【解析】基金管理人应当采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转：

（1）应当建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，确保正确记载

经济业务，明确经济责任。

（2）应当建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序。

（3）应当建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。

（4）应当采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价

值。

（5）应当规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保基金资产的安全。

（6）应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。

（7）应制定完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门应妥善保管密押、业务用章、支票等重

要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁损、散失和泄密。严格制定财务收支审

批制度和费用报销管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经纪律。

5．某基金公司对所管理的基金进行持续营销，在其微信公众号发布了题为“今年以来收益率超20％”

的营销文案且未载明历史业绩。该表述存在（ ）。

A．销售合规性风险

B．信息披露合规性风险

C．投资合规性风险

D．反洗钱合规性风险

【答案】B

【解析】基金管理人信息披露合规性风险是指基金管理人在信息披露过程中，违反相关法律法规和公

司规章，对基金投资者形成了误导或对基金行业造成了不良声誉，受到处罚和声誉损失的风险。【考查考

点－第二十六章第四节合规风险】

6．良好的投资者教育能帮助投资者规避大量的投资风险以及一些不必要的损失，某金融机构在了解

投资者的个人背景和社会背景后，指导投资者分析投资问题，获得必要信息并进行理性选择，该行为属于

投资者教育中的（ ）。

A．权益保护教育

B．投资决策教育

C．资产配置教育

D．防范诈骗教育

【答案】B

【解析】投资决策教育就是要在指导投资者分析投资问题、获得必要信息、进行理性选择的同时，致

力于改善投资者决策条件中的某些变量。

【考察考点：第23章－第3节－投资者教育的基本原则和内容】

7．张某拟投资上市开放式基金（LOF），关于其可以采取的交易方式，以下说法正确的包括（ ）。

I在代销该基金的银行申购该基金

II在银行申购的基金份额只能在银行赎回

III在证券交易所买进该基金，并只能在证券交易所卖出

IV在银行申购该基金转托管到证券交易所卖出

A．I、III

B．I、IV

C．I、II

D．III、IV

【答案】B

【解析】上市开放式基金（LOF）是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易

所（场内市场）进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金。它是我国对证券投资基金的一种

本土化创新。LOF结合了银行等代销机构和交易所交易网络两者的销售优势，为开放式基金销售开辟了新

的渠道。LOF具有的转托管机制，使投资者既可以通过场外销售渠道申购和赎回基金份额，也可以在挂牌

的交易所买卖该基金或进行基金份额的申购与赎回。这一机制使LOF不会出现封闭式基金的大幅折价交易

现象。

【考察考点：第3章－第1节－证券投资基金的分类标准及介绍】

8．以下不符合《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》规定的是（ ）。

A．某基金公司通过其APP代理销售其他公司的明星基金产品

B．具有基金销售业务资格的独立销售机构通过其APP向客户销售货币市场基金

C．具有基金销售业务资格的商业银行代理募集相关基金

D．某券商通过其营业部向客户推荐其公募事业部发行的股票型基金

【答案】D

【解析】商业银行、证券公司、期货公司、保险公司、保险经纪公司、保险代理公司、证券投资咨询

机构、独立基金销售机构从事基金销售业务的，应当向住所地中国证监会派出机构申请注册基金销售业务

资格。

【考察考点：第4章－第3节－对基金服务机构的监管】

9．具有基金销售业务资格的甲商业银行对乙基金管理公司进行审慎调查时，以下做法正确的是（ ）。

I优先根据乙公司公开披露的信息进行审慎调查

II优先根据第三方提供的信息进行审慎调查

III乙公司提供非公开信息时，甲银行对信息的适当性实施尽职甄别

IV不接受且不使用乙公司提供的非公开信息

A．II、III

B．II、IV

C．I、III

D．I、IV

【答案】C

【解析】开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行；接受被调查方提供的非公开信息

使用的，必须对信息的适当性实施尽职甄别。

【考察考点：第22章－第4节－基金销售渠道审慎调查】

10．关于基金监管，以下表述正确的是（ ）。

I基金监管的首要目标是保护投资人利益

II基金监管也应对投资人之外的其他基金相关当事人的合法权益依法予以保护

III中小投资者在基金市场中处于弱势地位，需要基金监管的保护

IV基金监管需要保护投资人避免遭受误导、欺诈、内幕交易等行为的损害

A．II、III、IV

B．I、II、IV

C．I、II、III、IV

D．I、III、IV

【答案】C

【解析】依法保护投资人及相关当事人的合法权益，是基金监管的首要目标。投资人是基金市场的支

撑者，其合法权益得到有效的保护，证券投资基金才有可能持续健康发展。但在基金市场上，投资人多处

于弱势地位，相对于基金管理人，投资人往往信息获取途径不足、风险识别和承受能力薄弱，其合法权益

容易受到侵害。因此，基金监管必须要切实保护投资者的合法权益，使投资者避免遭受误导、欺诈、虚假

陈述、内幕交易、操纵市场等行为的损害，使投资者避免遭受不公平对待。同时，基金监管对于基金市场

相关当事人的合法权益也应依法给予保护。

11．关于基金代销机构的职责，以下描述错误的是（ ）。

A．可赚取销售佣金

B．可委托其他机构代为办理基金的代销业务

C．应与基金公司签订基金产品销售协议

D．可代为销售基金产品

【答案】B

【解析】基金销售机构不得委托其他机构代为办理基金的销售业务。

【考察考点：第21章－第2节－基金销售机构的职责规范】

12．某证券公司将其代销的基金产品风险等级划分为：低风险等级、较低风险等级、中级风险等级、

较高风险等级、高风险等级，依据各个基金的投资方向、投资范围、投资比例三要素来确定其基本风险等

级，再依据基金历史规模和持仓比例、基金过往业绩及其基金净值的历史波动程度、基金成立以来有无违

规行为发生三方面进行风险等级调整，并且每季度调整一次。关于证券公司对基金产品的风险评价，以下

说法错误的是（ ）。

A．该证券公司每季度调整一次基金产品风险等级是可行的做法

B．该证券公司基金产品风险等级类型过多，必须调整为：低风险等级、中风险等级、高风险等级

C．该证券公司需要通过官网公示其基金产品风险评价方法

D．该证券公司对基金产品风险评价的依据合规

【答案】B

【解析】基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映，根据基金业协会发布的《基金募集机

构投资者适当性管理实施指引（试行）》，其产品至少分五个等级：R1、R2、R3、R4和R5。基金产品风险

评价应当至少依据以下四个因素：一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，二是基

金的历史规模和持仓比例，三是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违规

行为发生。同时综合考虑流动性、到期时限、杠杆情况、结构复杂性、投资最低金额、募集方式等因素。

故B项说法错误

【考察考点：第22章－第4节－基金产品或者服务风险评价】

13．基金管理人制定内部控制制度应当遵循的原则包括（ ）。

I合法合规性原则，内部控制制度应符合国家法律法规、规章和各项规定的要求

II全面性原则，内部控制制度应涵盖公司经营管理的各个环节

III商业性原则，内部控制制度的制定应在确保风险可控的基础上以企业商业价值最大化为出发点

IV适时性原则，内部控制制度的制定应随着内外部环境的变化进行及时的修改或完善

A．I、II、III

B．I、II、III、IV

C．I、II、IV

D．I、III、IV

【答案】C

【解析】基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循以下原则：

（1）合法、合规性原则。公司内控制度应当符合国家法律法规、规章和各项规定。

（2）全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞。

（3）审慎性原则。公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化

解风险为出发点。

（4）适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、

经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。

【考察考点：第25章－第3节－内部控制制度概述】

14．关于基金销售机构，以下说法正确的是（ ）。

A．基金管理人不可以自行销售其募集的基金产品

B．保险代理机构不可以销售基金产品

C．各类商业银行可以直接销售基金管理公司的基金产品

D．独立基金销售机构可以从事基金销售业务

【答案】D

【解析】基金销售机构是指从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证监会认定的

可以从事基金销售的其他机构。目前可申请从事基金代理销售的机构主要包括商业银行、证券公司、保险

公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构。

【考察考点：第2章－第2节－证券投资基金的参与主体和运作关系】

15．关于货币市场基金偏离度，以下表述错误的是（ ）。

A．当负偏离度绝对值超过0.25％时，基金管理人需要向中国证监会报告并履行信息披露义务

B．当负偏离度绝对值达到0.5％时，基金管理人应该使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失

C．当正偏离度绝对值达到0.5％时，基金管理人应该暂停接受赎回

D．在中期报告和年度报告中，基金管理人需披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过0.5％的信息

【答案】C

【解析】C项，当正偏离度绝对值达到0.5％时，基金管理人应当暂停接受“申购”并在5个交易日

内将正偏离度绝对值调整到0.5％以内。当负偏离度绝对值达到0.5％时，基金管理人应当使用风险准备金

或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5％以内。当负偏离度绝对值连续2个交易

日超过0.5％时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取

暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。基金管理人应按照合同中约定前述情形及处

理方法并履行信息披露义务。

【考察考点：第20章－第4节－基金净值公告】

16．某基金管理公司遇到以下四项风险事件，其中与市场风险无关的事件是（ ）。

A．由于股指期货价格不利波动，使得投资组合面临亏损

B．由于收益率水平上升，使得持仓债券估值大幅下跌

C．由于上市公司年报披露亏损，使得持仓个股股价下跌

D．由于市场交易量不足，导致不能以合理价格及时卖出持仓股票

【答案】D

【解析】市场风险是指因受各种及其衍生品市场价格不利波动，使投资组合资产、公司资产面临损失

的风险。ABC都是属于市场风险。流动性风险是指因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券

交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的连约风险。D属于流动性风险第二十四章第三节

风险分类和管理程序。

17．基金销售机构的以下做法，不符合基金销售机构人员管理和培训要求的是（ ）。

A．要求基金销售人员及时自行办理执业注册并反馈办理情况

B．对所属已获得基金从业资格的从业人员，由基金销售机构来组织与基金销售相关的职业培训

C．通过网络方式将所属取得基金从业资格人员的姓名、从业资质证明等信息进行披露

D．对基金销售人员的流动情况进行登记管理

【答案】A

【解析】A项，基金销售机构对于通过基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，统

一办理执业注册、后续培训和执业年检。

【考察考点：第22章－第1节－基金销售机构人员管理和培训】

18．关于基金管理公司董事会应履行的风险管理职责，以下表述错误的是（ ）。

A．审议重大事件、重大决策的风险评估意见

B．授权下设的专门委员会履行相应风险管理和监督职责

C．组织实施重大风险的解决方案

D．制定公司风险管理战略和风险应对策略

【答案】C

【解析】董事会对有效的风险管理承担最终责任，履行的风险管理职责是：确定公司风险管理总体目

标，制定公司风险管理战略和风险应对策略【D正确】；审议重大事件、重大决策的风险评估意见，审批

重大风险的解决方案【A正确】，批准公司基本风险管理制度；审议公司风险管理报告；可以授权董事会

下设的风险管理委员会或其他专门委员会履行相应风险管理和监督职责【B正确】。第二十四章－第三节

－组织架构和职能

19．基金管理公司内部控制机制的层次包括（ ）。

I员工自律

II部门各级主管的检查监督

III公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制

IV董事会领导下的审计委员会和督察长对公司的检查、监督、控制和指导

I监管机构对公司的检查和处罚

A．I、II、IV、V

B．I、II、III

C．III、IV、V

D．I、II、III、IV

【答案】D

【解析】基金管理人内部控制机制的层次：（1）员工自律（Ⅰ项）；（2）部门各级主管的检查监督（Ⅱ

项）；（3）公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制（Ⅲ项）；（4）董事会领导下

的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导（Ⅳ项）。Ⅴ项不属于基金管理公司内部控制机制的层

次。综上，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意。故本题选D选项。

20．A银行基金风险管理部门]对其代销的基金产品进行风险评价，其需要考虑的因素包括（ ）。

I基金投资方向和范围

II基金历史规模和持仓比例

III基金过往业绩

IV基金流动性、杠杆情况

A．I、II、III

B．I、III

C．I、II、III、IV

D．I、II

【答案】C

【解析】基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：

一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，二是基金的历史规模和持仓比例，三

是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违规行为发生。同时综合考虑流动

性、到期时限、杠杆情况、结构复杂性、投资最低金额、募集方式等因素

第二十二章－第四节－基金产品或者服务风险评价

21．某资产管理公司正在为其拟发行的私募基金产品准备推介材料，推介材料中可使用的宣传用语为

（ ）。

A．本公司管理的基金过去一个季度的年化收益率超过50％

B．本基金预计年化收益可达20％，高收益高回报

C．本基金业绩报酬计提基准为7％，基金管理人从超额部分按比例收取业绩报酬

D．本基金募集期仅5天，欲购从速

【答案】C

【解析】A、D选项不可使用，基金宣传推介材料不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中

营销时间限制的表述。B选项不可使用，基金宣传推介材料不得预测基金的投资业绩。C选项可以使用，

基金宣传推介材料需要登载私募基金承担的主要费用和费率。故本题选C选项。

第二十二章－第二节宣传推介材料的禁止性规定

22．某基金经理的下列行为违反诚实守信要求的是（ ）。

A．目标公司股票高度集中，流通股票比例少，股价较低，于是大量买入以待股价高涨

B．在公开论坛上，使用自己的微博大V账号发表目标公司的收入趋势分析

C．参加目标公司相关公开活动，关注目标公司高管的公开访谈，依据收集的公开信息进行投资决策

D．目标公司股票市值小，当发现有大的同业基金进入时，就打压股价，等对方卖出时再低价买入

【答案】D

【解析】基金业是个竞争激烈的行业，同业同行间应当如何展开竞争，直接关系同业同行间的诚信，

关系基金市场的秩序和基金行业的社会形象。诚实守信规范要求基金从业人员不得进行不正当竞争，不得

以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平，低于基金销售成本销售基金；不得采取抽奖、回扣或者赠

送实物、保险、基金份额等方式销售基金。

【考察考点：第5章－第2节－诚实守信】

23．基金管理人内部控制的总体目标包括（ ）。

I保证公司经营运作严格遵守国家有关法律和行业监管规则

II防范和化解经营风险，提高经营管理效益，实现公司的持续、稳定、健康发展

III确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

IV保障基金从业人员的利益

A．I、II

B．I、IV

C．I、II、III

D．I、II、III、IV

【答案】C

【解析】内部控制的总体目标：

（一）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作

的经营思想和经营理念

（二）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，

实现公司的持续、稳定、健康发展

（三）确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

【考察考点：第25章－第1节－内部控制的三目标】

24．公募基金份额发售前，基金托管人需在指定网站上登载的文件包括（ ）。

I基金份额发售公告

II基金合同

III基金托管协议

IV基金招募说明书

A．II、III、IV

B．I、II、III

C．II、III

D．I、II、III、IV

【答案】C

【解析】在基金份额发售的三日前，托管人需将基金合同（Ⅱ项）、托管协议（Ⅲ项）登载在规定网

站上。综上，Ⅱ、Ⅲ项符合题意。故本题选A选项。

第20章－第2节－基金托管人的信息披露义务

25．以下属于触发披露基金临时报告的重大事件是（ ）。

I对基金份额持有人权益产生重大影响

II对基金份额的价格产生重大影响

III对基金管理人的利益产生重大不利影响

IV对基金托管人的利益产生重大不利影响

A．III、IV

B．I、II

C．I、II、III

D．I、II、III、IV

【答案】B

【解析】如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响，则该信息

为重大信息，相关事件为重大事件，信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报

告书。

【考察考点：第20章－第4节－基金临时信息披露】

26．以下可体现基金公司督察长工作独立性的是（ ）。

A．督察长不得从事基金销售相关的工作

B．督察长有权参加或者列席公司经营决策会议

C．督察长可以以公司的名义直接聘请外部专业机构协助工作，费用由公司承担

D．督察长应对公司的新产品出具合规意见

【答案】A

【解析】基金公司应保证督察长工作的独立性，不得安排或者要求督察长从事基金销售、投资等与其

履行职责相冲突的职务和工作。

【考察考点：第24章－第1节－相关方的权利与义务】

27．中国证监会最新发布的指引中规定了新的投资限制，但某基金管理公司因风控人员离职而未能及

时在投资系统中设置阈值，导致投资违规，该公司违反了内部控制的（ ）。

A．独立性原则

B．健全性原则

C．相互制约原则

D．有效性原则

【答案】B

【解析】健全性原则指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖决策、

执行、监督、反馈等各个环节。基金管理人内部控制必须覆盖所有人员，要求各部门之间、人员之间应相

互配合、协调同步、紧密衔接，避免只管相互牵制而不顾办事效率的做法，导致不必要的扯皮和脱节现象。

为此，必须做到既相互牵制，又相互协调，保证经营管理活动连续、有效地进行。

【考察考点：第25章－第1节－内部控制的五原则】

28．私募基金募集机构对投资者进行回访，其中内容应包括（ ）。

I确认受访人是否为投资者本人或者机构

II确认投资者是否已经阅读并理解基金合同的内容

III确认投资者是否知悉未来可能承担投资损失

IV确认投资者是否知悉纠纷解决安排

A．I、II、III

B．I、II、III、IV

C．II、III、IV

D．I、IV

【答案】B

【解析】回访应当包括但不限于以下内容：①确认受访人是否为投资者本人或机构；②确认投资者是

否为自己购买了该基金产品以及投资者是否按照要求亲笔签名或盖章；③确认投资者是否已经阅读并理解

基金合同和风险揭示的内容；④确认投资者的风险识别能力及风险承担能力是否与所投资的私募基金产品

相匹配；⑤确认投资者是否知悉投资者承担的主要费用及费率，投资者的重要权利、私募基金信息披露的

内容、方式及频率；⑥确认投资者是否知悉未来可能承担投资损失；⑦确认投资者是否知悉投资冷静期的

起算时间、期间以及享有的权利；⑧确认投资者是否知悉纠纷解决安排。

【考察考点：第22章－第6节－签署合同】

29．基金宣传推介材料的范围包括（ ）。

I微信公众号文章

II朋友圈广告

III信函

IV传真

A．I、II、III、IV

B．II、IV

C．I、II

D．I、III、IV

【答案】A

【解析】基金宣传推介材料是指为推介基金向公众分发或者发布，使公众可以普遍获得的书面、电子

或者其他介质的信息。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意，微信公众号文章、朋友圈广告、信函、传真都属于

公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息。故本题选A选项。

第4章－第4节－公开募集基金销售活动的监管

30．按照现行法律法规的规定，以下属于基金信息披露禁止行为的是（ ）。

I权威机构预测基金收益

II登载研究机构的推荐性文字

III披露基金投资避险策略

IV合作机构祝贺基金成立的贺辞

A．I、II、III、IV

B．I、II、IV

C．I、II

D．I、II、III

【答案】B

【解析】为了防止信息误导给投资者造成损失，保护公众投资者的合法权益，维护证券市场的正常秩

序，法律法规对于借公开披露基金信息为名编制、传播虚假基金信息，恶意进行信息误导，诋毁同行或竞

争对手等行为做出了禁止性规定。具体包括以下情形：

（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（2）对证券投资业绩进行预测。

（3）违规承诺收益或者承担损失。

（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。

（5）登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字。

（6）中国证监会禁止的其他行为。

【考察考点：第4章－第4节－公开募集基金信息披露的监管】

31．A基金管理公司与B投资顾问签订的《投资顾问服务协议》约定，A旗下部分产品由B直接下单

交易，事先不通过A的风控系统，A对上述产品应承担的责任一并转移给B承担，关于上述情况，以下说

法错误的包括（ ）。

I．A没有谨慎勤勉地履行管理人职责

II．A没有独立自主地进行投资决策

III、A根据协议可以将投资决策权让渡给B投资顾问

IV．A依法应当承担的责任因委托B投资顾问而免除

A．I、II

B．III、IV

C．II、IV

D．I、III

【答案】B

【解析】III项，投资决策权不得转让。

IV项，管理人委托投资顾问提供投资建议服务，依法应承担的责任不因委托而免除。

【考察考点：第2章－第2节－证券投资基金的参与主体】

32．私募基金应当向合格投资者募集，合格投资者需具备以下哪些条件。（ ）

I资产规模或者收入水平达到规定要求

II具备相应的风险识别能力和风险承担能力

III单只基金认购金额不低于200万元

IV单只基金合格投资者累计不超过100人

A．I、II、III

B．I、II、III、IV

C．III、IV

D．I、II

【答案】D

【解析】私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的

金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1000万元的单位；②金融资产

不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。上述金融资产包括银行存款、股票、

债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。非公开募集基金应

当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。

【考察考点：第4章－第5节－对非公开募集基金募集行为的监管】

33．以下属于货币市场基金宣传推介材料制作及发放主体的是（ ）。

I基金管理人

II基金托管银行

III基金代销银行

IV基金评价机构

A．I、III、IV

B．I、II、III、IV

C．II、III、IV

D．I、III

【答案】D

【解析】除基金管理人、基金销售机构外，其他机构或者个人不得擅自制作或者发放与货币市场基金

相关的宣传推介材料；登载货币市场基金宣传推介材料的，不得片面引用或者修改其内容。

第22章－第2节－货币市场基金宣传推介的规定

34．基金销售机构在受理普通投资者转化为专业投资者申请时，下列行为不适当的是（ ）。

A．要求投资者提供金融资产证明

B．对投资者的专业知识进行考查

C．要求投资者提供收入证明

D．有义务向普通投资者说明，只有成为专业投资者，才可以投资更多的基金产品，获得更高的回报

【答案】D

【解析】普通投资者符合一定的条件，基金销售机构有权自主决定是否同意其转化为专业投资者，基

金销售机构应当通过追加了解信息、投资知识测试或者模拟交易等方式对投资者进行谨慎评估，确认其符

合前条要求，说明对不同类别投资者履行适当性义务的差别，警示可能承担的投资风险，告知申请的审查

结果及其理由。选项D说法错误。

第22章第4节－普通投资者转化为专业投资者

35．关于合规管理对基金公司运营的意义，以下表述错误的是（ ）。

A．降低重大财务损失的风险

B．降低声誉损失的风险

C．减少违规处罚

D．有利于基金管理公司利润最大化

【答案】D

【解析】随着我国居民财富的快速增长，基金管理人面临广阔的发展空间，合规管理可以帮助基金管

理人控制违规风险，减少违规处罚导致的损失以及由于声誉风险导致的潜在损失，加强合规管理不仅对基

金管理人也对基金行业具有非常长远的战略意义。。

【考查考点－第二十六章第一节合规管理概述】

36．某基金销售公司为提升客户投诉处理的服务水平，以下做法中正确的有（ ）。

I设立独立的客户投诉受理和处理协调部门

II向社会公布受理客户投诉的电话、信箱地址及投诉处理规则

III对投诉电话进行录音

IV保存重要客户的投诉记录

A．I、II、III、IV

B．I、II、III

C．II、III、IV

D．I、III、IV

【答案】B

【解析】基金销售机构应建立完备的客户投诉处理体系，具体包括：设立独立的客户投诉受理和处理

协调部门或者岗位；向社会公布受理客户投诉的电话、信箱地址及投诉处理规则；耐心倾听投资者的意见、

建议和要求，准确记录客户投诉的内容，所有客户投诉应当保留完整记录并存档，投诉电话应当录音；评

估客户投诉风险，采取适当措施，及时妥善处理客户投诉；根据客户投诉总结相关问题，及时发现业务风

险，并根据投资者的合理意见改进工作，完善内控制度，如有需要应立即向所在机构报告。

37．关于QDII基金的信息披露，以下表述错误的是（ ）。

A．当投资顾问主要负责人变动时，需要发布临时公告

B．定期报告中披露计入当期损益的汇兑损益

C．投资境外基金的，应当披露QDII基金与境外基金之间的费率安排

D．可以同时采用中文和英文，但需要明确告知投资者以哪种文字为准

【答案】D

【解析】QDII基金在披露相关信息时，可同时采用中文和英文，并以中文为准，可单独或同时以人民

币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息。当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一

致性。故D项说法错误

【考查考点－第二十章第五节特殊基金品种的信息披露】

38．关于基金公司投资决策委员会的描述，以下不属于投资决策委员会所议事项的是（ ）。

A．审批基金经理的年度投资计划并考核其执行情况

B．制定、修订公司的估值政策及程序

C．决定基金的投资原则、投资目标和投资理念

D．决定基金的资产分配比例，制定并定期调整投资总体方案

【答案】B

【解析】投资决策委员会所议事项具体为：①决定公司的投资决策程序及权限设置原则；②决定基金

的投资原则、投资目标和投资理念（C项正确）；③决定基金的资产分配比例，制定并定期调整投资总体

方案（D项正确）；④审批基金经理提出的行业配置及超过基金净值某一比例重仓个股的投资方案；⑤审

批基金经理的年度投资计划并考核其执行情况（A项正确）；⑥定期检讨并调整投资限制性指标。

【考查考点－第二十四章第二节组织架构】

39．关于股票与基金的特点，以下表述错误的是（ ）。

A．基金的投资收益和风险取决于基金种类和投资对象

B．基金反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证

C．通常情况下，股票是一种高风险、高收益的投资品种，价格波动性较大

D．股票是直接投资工具，筹集的资金主要投资于实业领域

【答案】B

【解析】基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。

故B项说法错误。

【考察考点：第2章－第1节－证券投资基金与其他金融工具的比较】

40．以下有关基金管理人的合规文化，表述错误的是（ ）。

A．公司内部要有清晰的责任制和问责制

B．公司招聘人员时要考查候选人是否有足够的职业谨慎、诚信正直的个人品行及良好的风险意识和

行为规范

C．董事会和高级管理层要亲自参与和重视合规文化建设

D．合规部门与业务部门之间要保持良好互动，其考核与公司经营业绩指标挂钩

【答案】D

【解析】将合规考核结果与员工的绩效工作和高管人员竞聘考核相结合。真正落实执行考核奖惩政策，

让全体员工对合规考核处罚措施心生畏惧，进而自觉遵守各项规章制度，按规矩办事。故D项说法错误。

【考察考点：第26章－第3节－合规文化】

41．关于中国证券投资基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理指引（试行）》，以下说法

正确的是（ ）。

A．没有风险容忍度的投资者风险类别是C4

B．C5为风险承受能力最低的类型

C．C2风险类别投资者通常不愿承受任何投资损失

D．C1风险类别投资者可以认购货币市场基金

【答案】D

【解析】《基金募集机构投资者适当性管理指引（试行）》，普通投资者风险承受能力应至少分为五个

类型，分别为C1、C2、C3、C4、C5，其中C1含风险承受能力最低类别。

风险承受能力最低的投资者指在C1中符合下列情况之一的自然人：①不具有完全民事行为能力；②

没有风险容忍度或者不愿承受任何投资损失；③法律、行政法规规定的其他情形。

42．基金管理人所有员工在从事业务活动时必须做到（ ），并以最高水准要求自己。

I忠诚

II诚实

III公平交易

IV自觉自愿

A．I、II、III、IV

B．II、III、IV

C．I、II、III

D．I、II、IV

【答案】C

【解析】基金管理人各自的业务部门设置存在差异，但是，各业务部门及其员工应当遵守合规规定。

为保证公司在从事业务行为时能遵循较高的标准，基金管理人所有员工在从事业务活动时必须做到忠诚、

诚实和公平交易，并以最高水准要求自己；公司及其员工应以应有的技能勤勉尽责和谨慎行事。

【考察考点：第26章－第2节－业务部门的合规责任】

43．关于公募基金的招募说明书摘要，以下表述错误的是（ ）。

A．该摘要包括基金业绩和费用概览

B．该摘要应包括招募说明书的更新说明

C．该摘要是招募说明书内容的精华

D．该摘要应出现在每个月更新的招募说明书中

【答案】D

【解析】招募说明书摘要出现在每6个月更新的招募说明书中（D项说法错误）。主要包括基金投资

基本要素、投资组合报告、基金业绩和费用概览、招募说明书更新说明等内容，可谓是招募说明书内容的

精华。在基金存续期的募集过程中，投资者只需阅读该部分信息，即可了解基金产品的基本特征、过往投

资业绩、费用情况以及近6个月来与基金募集相关的最新信息。

【考察考点：第20章－第3节－基金招募说明书】

44．某公募基金管理人在其网站发布公募基金信息披露文件，以下操作中违反了公募基金信息披露的

“易得性”原则的是（ ）。

I网页浏览者在注册账号并提供个人基本信息后，可查阅基金信息披露文件

II下载基金信息披露文件时需支付小额费用

III与基金募集相关的披露文件供公众浏览和下载

IV基金的持续信息披露文件，仅供基金份额持有人下载

A．I、II、IV

B．I、II

C．II、IV

D．I、II、III

【答案】A

【解析】易得性原则要求公开披露的信息易为一般公众投资者获取。例如，我国目前基金信息披露采

用了多种方式，包括通过中国证监会指定报刊、基金管理人网站披露信息，将信息披露文件备置于特定场

所供投资者查阅或复制，直接邮寄给基金份额持有人等。（I、II、IV项属于设置了获取障碍）

【考查考点－第二十章第一节基金信息披露概述】

45．某基金公司在其门户网站上发布新基金宣传材料，关于此新基金的宣传材料，以下说法错误的是

（ ）。

A．该材料需要经督察长检查，出具合规意见书并报送监管部门

B．该材料内容应与基金合同，基金招幕说明书相符

C．该材料应当含有明确的风险提示和整示性文字

D．基金公司向公众分发，公布的宣传材料点与提供给销售机构的材料一致

【答案】D

【解析】D选项的正确说法：制作基金宣传推介材料的基金销售机构应当对其内容负责，保证其内容

的合规性，并确保向公众分发、公布的材料与备案的材料一致。

46．关于基金管理人对基金销售机构进行审慎调查必须了解的信息，以下表述错误的是

（ ）。

A．了解该基金销售机构的内部控制情况、账户管理制度

B．了解该基金销售机构销售人员能力和持续营销能力

C．了解该基金销售机构的盈利状况和盈利能力

D．了解该基金销售机构的信息管理平台建设情况

【答案】C

【解析】基金销售的适用性要求基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查。具体包括以下四个方

面：

（1）基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、

投资管理能力、产品设计能力和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或

是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。

（2）基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查，了解基金代销机构的内部控制情况、信息管理

平台建设、账户管理制度、销售人员能力和持续营销能力，并可将调查结果作为选择基金代销机构的重要

依据。

（3）基金销售机构在研究和执行对基金管理人、基金产品和基金投资人调查、评价的方法、标准和

流程时，应当尽力减少主观因素和人为因素的干扰，尽量做到客观准确，并且有合理的理论依据。（4）开

展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行；接受被调查方提供的非公开信息使用的，必须对

信息的适当性实施尽职甄别。

【考查点】第二十二章－第四节－基金销售渠道审慎调查

47．根据以下材料{TSE}，回答47－49题

2014年12月8日，ZT证券收到私募证券投资基金公司JT基金管理的A基金、B基金参与某上市公

司HDKJ公司非公开发行股票申购报价单。2014年12月8日至9日，JT基金凭借已填报HDKJ公司非公

开发行股票申购报价单的名义，以向投资者收取高额管理费用为条件，在设置特定对象确认程的电话上推

介A基金。2014年12月9日，A基金完成所有投资者的合同签订，幕集资金同日全部到账。2014年12

月10日，A基金、B基金备案后正式成立，同日，JT基金收到HDKJ公司和ZT证券的《缴款通知书》

和《认购协议》。2014年12月11日，JT基金完成缴款，两只基金报价单的缴款均从A基金财YI产账户

中划出。由于JT基金在询价时提供的两只私募基金名单与实际缴款的A基金账户不符ZT证券取消了JT

基金认购资格。2015年2月13日，中国证券投资基金业协会就上述违规事实对JT基金进行了纪律处分

{TS}在上述私募基金的募集阶段，JT基金主要的违规行为是（ ）。

A．承诺收益

B．提前投资运作认购基金款项

C．公开推介

D．虚假宣传

【答案】D

【解析】材料中：JT基金凭借已填报HDKJ公司非公开发行股票申购报价单的名义，以向投资者收取

高额管理费用为条件，在设置特定对象确认程的电话上推介A基金。涉及虚假宣传。选项D正确。

48．由于申购HDKJ公司非公开发行股票失败，JT基金决定修改A基金合同，产品类型由原来的混

合型基金转型为投资其他私募基金的基金中基金，按相关规定，J基金应当就该重大事项向相关部门进行

报告，报告对象为（ ）。

A．中国证券业协会

B．中国证监会

C．中国证券投资基金业协会

D．中国证监会在JT基金所在地的派出机构

【答案】C

【解析】募基金运行期间，发生重大事项的，比如基金合同发生重大变化，私募基金管理人应就该重

大事项向基金业协会报告。

49．从私募基金投资运作行为规范来看，JT基金主要违反了《私募投资基金监督管理暂行办法》规定

的禁止行为中的（ ）。

A．挪用基金资产

B．将固有财产混同于基金财产进行投资活动

C．不公平对待其管理的不同基金资产

D．从事内幕交易、操纵市场价格及其他不正当交易活动

【答案】A

【解析】JT基金完成缴款，两只基金报价单的缴款均从A基金财产账户中划出，故挪用A基金资产

为B基金缴款。

50．关于基金从业人员职业道德规范中的专业审慎，以下表述正确的是（ ）。

Ⅰ基金管理公司的公司财务人员应具备基金会计知识和分析能力

Ⅱ基金管理公司的基金销售人员应具备相关销售知识和执业能力

Ⅲ基金管理公司的基金经理应具备相关投资管理能力和投资经验

Ⅳ基金管理公司的监察稽核人员应理解并能够应用相关法律法规

A．Ⅰ、Ⅲ、IV

B．Ⅱ、Ⅲ

C．I、Ⅲ、IV

D．I、Ⅱ、IV

【答案】D

【解析】专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范。每种职业都要求其从业人员具备

特定的职业技能。（Ⅲ项，对基金经理无投资经验的要求）

【考查考点－第五章第二节专业审慎】

51．关于金融与居民理财，下列说法错误的是（ ）。

A．居民的消费、储蓄与投资意愿跟金融市场的表现关联度较低

B．在生产经营活动中，收入产生盈余的居民希望将他们的货币盈余使用出去，以获得更多的回报，

因此产生理财的需求

C．居民理财的主要方式是货币储蓄与投资两类

D．所谓金融，简单来讲即货币资金的融通，而货币资金的来源为居民（包括个人和企业）从事的生

产活动

【答案】A

【解析】居民的消费、储蓄与投资意愿与金融市场的表现相关，例如，中国人民银行每季度发布《城

镇储户调查问卷报告》，反映了居民的储蓄、投资和消费意愿变化情况。

【考查考点－第一章第一节金融与居民理财】

52．关于开放式基金的认购费率和收费模式，下列说法正确的是（ ）。

I基金管理人可根据不同认购金额设置不同的认购费率

II前端收费模式在认购基金份额时就支付认购费用

III后端收费模式在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用

IV前端收费模式和后端收费模式的认购费率均为固定费率

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

【解析】股票基金：前端收费模式，根据认购金额设置不同的费率标准，一般最高不超过1.5％；后

端收费模式，一般按照持有期限设置，持有期限越长费用越低。

【考查考点－第十六章第一节基金的认购】

53．中国证监会检查人员先后多次前往某上市公司检查，该公司及相关人员拒收检查通知书、阻碍检

查人员进入办公场所且不肯接受询问。据此，中国证监会拟根据有关规定，对该公司给予警告并处以罚款，

并对主要责任人员采取10年证券市场禁入措施。该上市公司及相关人员的行为属于（ ）。

A．拒不配合中国证监会及其派出机构监督检查、调查

B．违法开展经营活动

C．涉嫌证券期货犯罪

D．涉嫌证券期货违法

【答案】A

【解析】根据题意可知，该上市公司是因不配合中国证监会及其派出机构监督检查、调查，所遭受的

处罚。

54．以下属于QDII基金临时公告需要披露的事项是（ ）．

I变更境外托管人

II变更投资顾问

III投资顾问主要负责人变动

IV基金资产净值和份额净值

A．I、Ⅲ、IV

B．I、Ⅱ、Ⅲ

C．I、Ⅲ

D．I、Ⅱ、IV

【答案】B

【解析】当QDII基金发生变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及境外诉

讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募书中予以说明。

【考查考点－第二十章第五节QDII基金的信息披露】

55．后端收费方式下，对于持有期低于（ ）年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费。

A．1

B．2

C．3

D．4

【答案】C

【解析】后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费，对于持有

期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费。

【考查考点－第十六章－第二节开放式基金的申购、赎回、转换及特殊业务处理】

56．王某为基金管理公司某股票基金的基金经理，在上班时间用个人笔记本电脑操作其母亲开立的证

券账户，先后用该股票基金多次买入和卖出某上市公司的股票，亏损20万元。中国证监会有权采取下列

哪些监管措施?（ ）。

Ⅰ前往王某所在基金管理公司调查取证

Ⅱ冻结王某管理的股票基金中的资金

Ⅲ查阅、复制该股票基金和王某母亲的证券交易记录

Ⅳ对王某予以逮捕并采取证券市场禁入措施

A．Ⅱ、IV

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C．Ⅰ、Ⅲ

D．Ⅲ、IV

【答案】C

【解析】依据《证券投资基金法》的规定，中国证监会依法履行职责，有权采取下列监管措施∶1.检

查；2.调查取证；3.限制交易；4.行政处罚。

【考查考点：第四章－第二节－政府基金监管机构：中国证监会】

57．王先生计划投资私募基金，其全部资产包括价值300万元的写字楼，公募基金30万元，银行存

款50万元，信托计划200万元，下列表述正确的包括（ ）。

Ⅰ王先生资产超过500万元，可以认定为合格投资人

Ⅱ若王先生为私募基金从业人员，可以投资任何私募基金

Ⅲ若王先生为私募基金从业人员，可以投资其所任职的私募基金公司担任管理人的私募基金

IV王先生金融资产280万元，不能认定为私募基金的合格投资人

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅱ

C．Ⅱ、Ⅲ、IV

D．Ⅲ、IV

【答案】D

【解析】合格投资者条件：私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担力，投资于

单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1000万元的单

位；②金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人，金融资产包括银行存

款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财品、信托计划、保险产品、期货权益等。

【考查考点：第二十二章第六节合格投资者条件】

58．以下属于专业投资者的是（ ）。

I某人身险保险公司

Ⅱ某养老保险公司发行的养老产品

Ⅲ某大学教育基金会

IV某企业为员工设立的企业年金计划

A．Ⅰ、Ⅲ、IV

B．Ⅰ、Ⅱ、IV

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、IV

D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】C

【解析】符合以下条件之一的为专业投资者：

（1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、期货公司、基金管理公司及其子公

司、商业银行、保险公司、信托公司、财务公司等；经行业协会备案或者登记的证券公司子公司、期货公

司子公司、私募基金管理人。

（2）上述机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品、基金管理公司及

其子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品、经行业协会备案的私募基

金。

（3）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金，合格境外机构投资者（QFII）、

人民币合格境外机构投资者（RQFII）。

（4）同时符合下列条件的法人或者其他组织：①最近1年末净资产不低于2000万元；②最近1年末

金融资产不低于1000万元；③具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。

（5）同时符合下列条件的自然人：①金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收入不低于

50万元；②具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有2年以上金融产品设计、

投资、风险管理及相关工作经历，或者上述第（1）项规定的专业投资者的高级管理人员、获得职业资格

认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。

上述金融资产，是指银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、

保险产品、期货及其他衍生产品等。

【考查考点－第二十二章第四节普通投资者和专业投资者】

59．以下不属于道德的调整手段的是（ ）。

A．内心信念

B．传统习俗

C．国家强制力

D．社会舆论

【答案】C

【解析】道德具有约束性，但是，道德并不像法律那样依靠国家强制力保证其实施，其约束力是有限

的。道德依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来发挥其约束的作用，因此，与之相应的社会道德评

价标准、行为习惯、道德观念等就成为道德得以实施的重要支撑力量。

【考查考点－第五章第一节道德】

60．投资者于交易日申购某开放式基金，申购金额5万元，申购手续费500元。申购当日基金份额净

值为1.012元，份额确认日基金净值为1.009元，投资者当日的有效申购份额为（ ）。

A．48，913.04

B．49，500.00

C．49，058.47

D．48，907.11

【答案】A

【解析】当申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下：净申购金额＝申购金额－固定金额＝

50000－500＝49500元；申购份额＝净申购金额/T日基金份额净值＝49500/1.012＝48913.04。

【第十六章－第二节－申购份额及赎回金额的计算】

61．关于基金市场服务机构，以下说法错误的是（ ）。

A．基金管理人、基金托管人既是基金的当事人，又是基金的主要服务机构

B．基金管理人可以委托其他机构代为办理基金份额登记业务

C．从事公开募集基金投资顾问业务的机构，应当向中国证监会派出机构申请注册

D．基金管理人不可以委托其他机构代为办理基金估值核算业务

【答案】D

【解析】基金管理人可以自行办理基金估值核算业务，也可以委托基金估值核算机构代为办理基金估

值核算业务。

【考查考点－第二章第二节证券投资基金的参与主体】

62．基金管理公司采取以下哪些措施可以完善会计系统管理。（ ）

Ⅰ由一人同时担任基金会计岗和合规管理岗并独自操作全过程

Ⅱ基金管理公司的会计核算与旗下基金的会计核算交叉混同

Ⅲ对所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算

IV不同基金在名册登记、账户设置、资金划转等方面相互独立

A．Ⅰ、Ⅱ

B．Ⅲ、IV

C．Ⅱ、Ⅲ

D．Ⅱ、IV

【答案】B

【解析】公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗

位由一人独自操作全过程。公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证

不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于

公司会计核算。故选项Ⅲ、V正确。

【第二十五章－第四节－会计系统控制】

63．已登记的股权投资基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告，中国证券投资基金业协会可

以对该基金管理人采取哪些措施?

I注销管理人登记

II列入异常机构名单

lll通过私募基金管理人平台对外公示

IV暂停受理该基金管理人的私募基产品备案

A．I、II、IV

B．I、lll、IV

C．I、II、lll

D．II、lll、IV

【答案】D

【解析】已登记的基金管理人存在如下情况之一的，中国证券投资基金业协会将其列【异常机构名单】，

通过基金管理人公示平台【对外公示】，并【暂停受理该机构的私募基金产品备案申请】：

1．基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达2次的；

2．已登记的基金管理人因违反《企业信息公示暂行条例》相关规定，被列入企业信用信息公示系统

严重违法企业公示名单的；

3．已登记的基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告的。

【教材无出处】

64．基金份额登记机构应妥善保存登记数据，保存期限为（ ）。

A．自基金账户销户之日起不得少于20年

B．自基金账户开户之日起不得少于15年

C．自基金账户开户之日起不得少于20年

D．自基金账户销户之日起不得少于15年

【答案】A

【解析】《证券投资基金法》规定，基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人

名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起

不得少于20年。

【考查考点－第二十二章第五节基金客户信息的内容与保管要求】

65．某基金公司员工甲认为，新成立的公司首先应该把业务发展放在优先地位，解决生存问题，可以

暂时不考虑风险管理的限制要求；员工乙认为，风险管理是公司经营管理的组成部分，要覆盖公司的所有

业务和部门。关于两位员工的看法，下列判断正确的是（ ）。

A．员工甲的看法正确，员工乙的看法正确

B．员工甲的看法正确，员工乙的看法错误

C．员工甲的看法错误，员工乙的看法正确

D．员工甲的看法错误，员工乙的看法错误

【答案】C

【解析】风险管理应该遵循全面性原则。风险管理是公司经营管理的重要组成部分，也是业务运作体

系及日常业务流程中不可或缺的因素，风险控制必须覆盖公司的各项业务、各个部门和各个岗位，渗透到

决策、执行、反馈等各个业务环节。故甲员工看法错误，乙员工看法正确。

【考查考点－第二十四章－第三节－风险管理的原则】

66．关于基金销售机构反洗钱工作，以下表述正确的是（ ）。

I基金销售机构为客户开立基金账户时，应当对客户进行身份识别，并在此基础上对客户的洗钱风险

进行等级划分

II客户洗钱风险等级至少分为高、中、低三个级别

III无论直销还是代销模式，基金客户的反洗钱工作都应当由基金管理人完成

IV基金销售机构发现有可疑交易或行为时，在其发生后10个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心

报告

A．I、II、III

B．I、II、IV

C．I、II、III、IV

D．I、III、IV

【答案】B

【解析】基金销售机构为客户开立基金账户时，应当按照反洗钱相关法律法规的规定进行客户身份识

别，并在此基础上对客户的洗钱风险进行等级划分。

基金销售机构应与其他基金销售机构在销售协议中明确投资人身份资料的提供内容及客户风险

等级划分职责。

对现有客户的身份重新识别以及风险等级划分，按照中国人民银行规定的期限完成。基金销售机

构在进行客户风险等级划分时，应综合考虑客户身份、地域、行业或职业、交易特征等因素。客户风险等

级至少应当分为高、中、低三个等级。

基金销售机构监测客户现金收支或款项划转情况，在发现有可疑交易或者行为时，在其发生后10

个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。

【考查考点－第二十一章－第二节－基金销售机构的职责规范】

67．某投资人投资1万元申购某开放式基金，申购费率为1.5％，假定申购当日基金份额净值为1.05

元，则其可得到的申购份额为（ ）份。

A．1000份

B．9383.07份

C．856.71份

D．869.57份

【答案】B

【解析】净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）＝

10000/（1＋1.5％）＝9852.217

9852.217/1.05＝9383.07

【第十六章－第二节－申购份额及赎回金额的计算

68．关于QDII基金的申购赎回，投资者甲认为，由于境外交易所的开市时间不同，因此QDII基金的

申购赎回的开放时间与一般开放式基金不同；投资者乙认为，QDII基金的申购赎回与一般开放式基金相同，

在T＋1日对申购和赎回申请进行确认。关于两位投资者的观点，下列判断正确的是（ ）。

A．甲、乙的观点都错误

B．甲的观点正确，乙的观点错误

C．甲、乙的观点都正确

D．甲的观点错误，乙的观点正确

【答案】A

【解析】QDII基金的申购和赎回与一般开放式基金的申购和赎回有相同点也有不同点，一般的，申购

和赎回渠道、申购和赎回的开放时间、申购和赎回的原则与程序，申购份额和赎回金额的确定，巨额赎回

的处理办法等都与一般开放式基金类似。故甲投资者的观点是错误的。

一般情况下，基金管理公司会在T＋2日内对QDII申请的有效性进行确认。T日提交的有效申请，投

资者应在T＋3日到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。故乙投资者的观点

也是错误的。

69．某货币市场基金T日规模40亿元，T＋1日共赎回10亿份，申购0元，其中A机构客户赎回5

亿份。下列不应发生的情形是（ ）。

A．A客户2亿份赎回成功，其余3亿份赎回申请延期至T＋2日

B．A客户5亿份赎回成功

C．A客户1亿份赎回成功，其余4亿份赎回申请延期至T＋2日

D．A客户4亿份赎回成功，其余1亿份赎回申请延期至T＋2日

【答案】C

【解析】开放式基金发生巨额赎回时，管理人可选择接受全部赎回或部份延期赎回【B正确】。部分

延期赎回时，当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产

变现可能使基金份额净值发生较大波动时，基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额

10％的前提下，对其余赎回申请延期办理。对单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其申请赎回份额

占申请赎回总份额的比例确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额。未受理部分除投资者在提交赎

回申请时选择将当日未获受理部分予以撤销外，延迟至下一开放日办理。转入下一开放日的赎回申请不享

有赎回优先权，并将以下一个开放日的基金份额净值为基准计算赎回金额。以此类推，直到全部赎回为止。

本题中，管理人应当在T＋1日接受不得低于4亿的赎回【40×10％】，因当日总共申请赎回为10亿，

故T＋1日的接受赎回比例为40％（4/10】，对于单个投资者A来说，申请赎回为5亿，故当日A的被接

受申请额应不得少于2亿【40％×5】。C选项错，其他三项均符合要求。

【第十六章－第二节－开放式基金巨额赎回的认定及处理】

70．基金公司合规管理工作的负责人应为公司（ ）。

A．总经理

B．督察长

C．董事长

D．监事长

【答案】B

【解析】基金管理人在董事会和管理层会设立专门的风险控制委员会，公司督察长负责合规管理工作。

【考查考点－第二十六章第二节合规管理部门的设置及其责任】

71．内部控制中的内部风险不包括（ ）。

A．执行不力

B．决策失误

C．操作风险

D．政策变化

【答案】D

【解析】风险有外部风险和内部风险。外部风险主要包括政治、经济、社会、文化与自然等方面，内

部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等。

【考查考点第二十五章第一节内部控制的三个目标】

72．基金募集期限届满，以下哪种情形属于基金集失败？（ ）

A．募集份额总额为2亿份，基金份额持有人人数为300人

B．募集份额总额为10亿份，基金份额持有人人数为150人

C．募集份额总额为3亿份，基金份额持有人人数为250人

D．募集份额总额为2.5亿份，基金份额持有人人数为500人

【答案】B

【解析】开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，基金份

额持有人的人数不少于200人。

【考查考点第十六章第一节基金合同生效】

73．关于公募基金的投资与交易行为的限制，以下说法错误的是（ ）。

A．严格禁止基金的关联交易

B．不得向基金管理人出资

C．不得从事承担无限责任的投资

D．不得承销证券

【答案】A

【解析】依据《证券投资基金法》的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：①承销证券；②违

反规定向他人贷款或者提供担保；③从事承担无限责任的投资；④买卖其他基金份额，但是中国证监会另

有规定的除外；⑤向基金管理人、基金托管人出资；⑥从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的

证券交易活动；⑦法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

【第四章－第四节－公开募集基金投资与交易行为的监管】

74．根据《证券投资基金法》的规定，关于中国证券投资基金业协会的职责，以下表述错误的是（ ）。

A．对会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解

B．对基金从业人员的不当执业行为进行行政处罚

C．监督、检查会员及其从业人员的执业行为

D．教育和组织会员遵守有关证券投资的法律法规

【答案】B

【解析】依据《证券投资基金法》的规定.基金业协会的职责包括：①教育和组织会员遵守有关证券投

资的法律、行政法规，维护投资人合法权益【D正确】；②依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和

要求；③制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章

程的，按照规定给予纪律处分【C正确】；④制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考

试、资质管理和业务培训；⑤提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教育

活动；⑥对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解【A正确】；⑦依法办理非公开募集

基金的登记、备案；⑧协会章程规定的其他职责。

【第四章－第二节－基金行业自律组织：基金业协会】

75．根据公募基金信息披露的及时性原则，公募基金发生重大事件，有关信息披露义务人在（ ）

内披露临时报告。

A．两日

B．三日

C．三个工作日

D．两个工作日

【答案】A

【解析】及时性原则要求以最快的速度公开信息，体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说

明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起【2日内披露临时报告】。及时性原则还公开披露信息处于

最新状态。为此，基金管理人还应定期更新招募说明书。

第二十章－第一节－基金信息披露的原则和制度体系

76．关于公开募集的基金中基金（FOF））以下表述正确的是（ ）。

A．FOF持有单只基金的市值，不得高于FOF资产净值的25％

B．基金管理人不得对FOF财产中持有的自身管理的基金部分收取FOF的管理费

C．FOF可以投资分级基金

D．基金托管人不得对FOF财产中持有的基金管理人自身管理的基金部分收取FOF的托管费

【答案】B

【解析】【选项A错误】：FOF强化分散投资，防范集中持有风险，规定FOF持有单只基金的市值，

不得高于FOF资产净值的20％，且不得持有其他FOF。除ETF联接基金外，同一管理人管理的全部FOF

持有单只基金不得超过被投资基金净资产的20％，被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的规模为准。

【选项C错误】：不允许FOF持有分级基金等具有衍生品性质产品。【选项D错误，选项B正确】：FOF

基金要求减少双重收费，要求基金管理人不得对FOF财产中持有的自身管理的基金部分收取FOF的管理

费；基金托管人不得对FOF财产中持有的自身托管的基金部分收取FOF的托管费；基金管理人运用FOF

财产申购自身管理的基金（ETF除外），应当通过直销渠道申购，且不得收取申购费、赎回费、销售服务

费等销售费用。

第三章－第十节－基金中基金的运作规范

77．关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理私募基金备案，以下说法正确的是（ ）。

A．证明投资者的财产已经由托管人托管

B．协会通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续

C．证明对基金管理人的投资能力的认可

D．反映了基金管理人持续合规经营

【答案】B

【解析】基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单

及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案

不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。故ACD错误。

【考查考点第四章－第五节－对非公开募集基金运作的监管】

78．基金招募说明书中的重要信息不包括（ ）。

A．基金风险揭示

B．基金托管协议摘要

C．基金运作方式

D．基金销售协议摘要

【答案】B

【解析】招募说明书包含的重要信息：基金运作方式；从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和

方式；基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关条款；基金投资目标、投

资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资限制等；基金资产净值的计算方法和公告方式；

基金风险提示；招募说明书摘要。

【考查考点－第二十章第三节基金招募说明书】

79．关于基金普通投资者的特别保护，以下说法错误的是（ ）。

A．销售机构不得向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品

B．销售机构向普通投资者销售高风险产品时应当履行特别的注意义务

C．通过营业网点向普通投资者进行有关告知和警示时，应当布置全程录音或录像等留痕安排，但通

过互联网等非现场方式进行的除外

D．销售机构不得向风险承变能力最低类别的普通投资者销售风险等级高于其风险承受能力的基金产

品

【答案】C

【解析】通过营业网点向普通投资者进行以下告知、警示时，应当全过程录音或者录像；通过互联网

等非现场方式进行的，经营机构应当完善配套留痕安排，由普通投资者通过符合法律、行政法规要求的电

子方式进行确认。

【考查考点第二十二章第四节基金销售适用性与投资者适当性】

80．普通基金的份额登记时间通常是（ ），QDII基金的份额登记时间通常是（ ）。

A．T＋1日，T＋1日

B．T＋1日，T＋3日

C．T＋1日，T＋2日

D．T＋2日，T＋3日

【答案】C

【解析】对于不同基金品种，份额登记时间可能不一样，一般基金通常如上所述，是T＋1日登记，

而QDII基金则通常是T＋2日登记。

【考查考点－第十六章第三节开放式基金份额的登记】

81．《证券投资金管理公司治理则（试行）》第十条规定，“公司应当将与股东签署的有关技术支持、

服务、合作等协议报送中国证监会及相关派出机构，这一规定体现了公司治理的（ ）原则。

A．公平对待

B．经营运作公开、透明

C．业务与信息隔离

D．公司独立运作

【答案】D

【解析】公司独立运作原则：基金管理公司及其业务部门与股东、实际控制人及其下属部门之间没有

隶属关系；股东及其实际控制人不得越过股东会和董事会直接任免基金管理公司高管人员；不得违反公司

章程干预投资、研究、交易等具体事务及公司员工选聘；董事、监事之外的所有员工不得在股东单位兼职；

所有与股东签署的技术支持、服务、合作等协议均应上报，不得签署任何影响基金管理公司独立性的协议。

【考查考点－第二十四章第一节一法规要求】

82．下列报告中，必须要基金托管人出具托管人报告，对报告期内基金托管人是否尽职尽责履行义务

以及基金管理人是否遵规守约等情况做出声明的是（ ）。

A．季度报告

B．中期报告

C．更新的基金招募说明书

D．月度财务报告

【答案】B

【解析】基金托管人需在基金【半年度报告】及【年度报告】中出具托管人报告，对报告期内托管人

是否尽职尽责履行义务以及管理人是否遵规守约等情况做出声明。

注：中期报告也称之为【半年度报告】

83．关于基金销售的后端收费模式，下列描述错误的是（ ）．

A．基金管理人可以根据客户申购金额的数量适用不同的后端申购费率标准

B．后端收费方式是指在赎回时从赎回金额中扣除认购费或申购手续费的方式

C．基金管理人可以根据客户持有期限适用不同的后端收费标准

D．对于持有期低于3年的投资人，其金管理人不得免收其后端申购费用

【答案】A

【解析】前端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人申购金额分段设置申购费率【选项A错误】。

后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费，对于持有期低于3年的

投资人，基金管理人不得免收其后端申购费。

84．契约型基金与公司型基金的主要区别有以下哪几项?（ ）。

I法律主体资格不同

II投资者的地位不同

III基金组织方式不同

IV基金运作管理标准不同

A．I、II

B．I、II、III、IV

C．I、IV

D．I、II、III

【答案】D

【解析】契约型基金与公司型基金的区别：

1．法律主体资格不同。

2．投资者的地位不同。

3．基金组织方式和营运依据不同。

【第二章－第三节－契约型基金与公司型基金】

85．某投资人T日申购1万元某基金，当日基金份额净值为1.500元，对应申购费率为

1.5％，其申购得到的份额为（ ）份。

A．6566.13

B．9611.92

C．6568.15

D．9852.22

【答案】C

【解析】净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）＝10000/（1＋1.5％）＝9852.217

申购份额＝净申购金额/T日基金份额净值＝9852.217/1.5＝6568.15

【第十六章－第二节－申购份额及赎回金额的计算】

86．投资者于交易日投资5万元申购某开放式基金。基金合同约定申购费率为1.2％，申购当日基金

份额净值为1.178元，份额确认日基金份额净值为1.181元，下列说法中正确的是（ ）。

A．净申购金额为49，400.00元

B．确认份额为41，834.98份

C．确认份额为41，935.48份

D．确认份额为41，941.52份

【答案】D

【解析】净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）＝50000/（1＋1.2％）＝49407.1146申购份额＝净申

购金额/T日基金份额净值＝49407.1146/1.178＝41941.52。

【第十六章－第二节－申购份额及赎回金额的计算】