2023年3月13日发(作者：筷子手工作品)财
务
管
理 部
绩 效 考 核 管 理 制 度 一、部门职能 二、部门绩效考核指标 三、部门经理岗位职责 四、部门经理绩效考核指标 五、部门副职（核算组主管）岗位职责 六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标 七、各岗位职责与绩效考核指标 八、部门绩效考核评估标准
一、部门职能 • 筹集调度资金，满足公司经营需要，并控制资金风险。 • 准确及时地进行会计核算，真实反映公司经营成果。 • 监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。 • 组织公司财务预算，进行经济活动分析，加强成本费用控制。 • 准确及时提供各种财务管理报表。 • 为公司内外客户提供优质服务。 二、部门绩效考核指标
序号 1 2 考核指标 公司总预算 费用控制率 单位筹资成本 控制率 权重% 10 25 数据提供 部门副职 财务管理部 指标说明 （公司实际发生费用总额÷公司预算费用总 额）X 100% 单位筹资成本控制率= （实际单位筹资成本÷ 计划单位筹资成本）X 100% 单位筹资成本= （实际发生筹资成本总额÷实 际筹资总额） 银行资金及应收款项的风险发生额 职能部门检查结果 总经理对内部控制的评价 公司内外客户投诉次数及程度
3 4 5 6
资金风险控制 会计核算质量 财务监督质量 服务质量 合计
15 20 20 10 100
部门经理 职能部门 总经理 客户反馈
x0c三、经理岗位职责
• 组织会计核算，制订并监督执行公司年度经营预算，做好经营预测。 • 合理调度资金，努力降低资金成本，控制资金风险。 • 控制公司和部门成本费用，加强财产物资的管理和监督。 • 制订相关措施，对下属实施有效激励，做好本部门员工管理工作。 四、部门经理绩效考核指标 序号 1 2 3 4 5 6 考核指标 部门综合指标 财务费用控制率 财务制度建设及 执行 部门费用控制率 财务监督质量 下属员工管理成 效 合计 权重% 40 20 10 10 10 10 100 数据提供 总经理 财务管理部 部门经理 财务管理部 总经理 人力资源与公共 事务部 财务费用控制率=(实际发生的财务 费用/计划财务费用)*100% 制度和流程 实际发生管理费用/计划管理费用 *100% 总经理对内部控制的评价 对下属员工的指导、教育、考核、 投诉以及沟通等状况测评(取三 方测评结果平均值) 指标说明
五、部门副职（核算组主管）岗位职责
• • • • 负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理 负责销售往来资金的监督和管理 加强内部管理，提高财务监督质量 协助经理做好具体财务工作
六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标 权重 序号 考核指标 数据提供 指标说明 （%） 管 理 组 及 单据审核、 会计科目运用。 库存管 1
财务监督质量 25 部门经理 理和物料消耗过程监督 对下属员工的指导、教育、考核、 下 属 员 工 本人/员工/ 2 20 投诉以及沟通等状况测评 （取三方 管理成效 部门经理 测评结果平均值）
x0c3
财务报表及分 析质量
20 20 15 100
部门经理 准确及时 各部门及 公司内部沟通、外部客户投诉 客户 部门副职 坏帐风险、发货风险
4 财务服务质量 5 销售往来控制 合计
七、各岗位职责与绩效考核指标 7.01 管理组主管 7.02 资金小组组长 7.03 银行会计 7.04 出纳（费用报销） 7.05 核算小组组长（榨油、油脂、饲料） 7.06 销售核算会计 7.07 成本核算会计 7.08 材料会计 7.09 营业厅主管 7.10 票务会计 7.11 结算员 7.12 内审小组组长 7.13 考评会计 7.14 内审会计 7.01管理组主管岗位职责 • 资金及往来帐项的管理 • 固定资产、在建工程的管理 • 部门内部管理工作的质量 • 费用控制及量化分析的质量 • 税务管理及内部审计质量 • 筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还；节约资金成本 • 负责公司财产保险与索赔 • 负责本部门员工考评。
x0c管理组主管绩效考核指标
序号 1 2 3 考核指标 资金及往来账项管理 固定资产及在建工程管理 会计核算质量及税务管理 控制 内部管理及制度建设 权重% 25 10 20 数据提供 部门经理 部门经理 部门经理 指标说明 日常检查记录 日常检查记录 日常检查记录
4
15
部门经理
日常检查记录
5
费用控制及量化分析质量
20
部门经理
费用控制率
6
5S 管理
10
部门经理
根据公司 5S 检查记录
合
计
100
7.02资金小组组长岗位职责 审核费用报销单据的正确性和合法性，进行相关的帐务处理； • 收集整理工程合同，审核工程预付款，进行在建工程和固定资产的 管理和核算； • 工程预付款每月和工程部进行核对确认； • 每月正确计提固定资产折旧费用。定期对固定资产进行盘点检查； • 每季进行费用的分析，及时提供费用分析报告； • 协助装订会计凭证； • 关联公司的帐务核对； • 负责资金小组的工作质量。 资金小组组长绩效考核标准
•
序号 考核指标 权重 （%） 数据提供 指标说明
1
现金及银行资金管理
40
管理组主管
日常检查记录
x0c2
固定资产管理及工程核 算质量 服务满意度 费用分析及控制质量 往来帐款管理质量 合计
20
管理组主管 各部门及客 户 管理组主管 管理组主管
日常检查记录
3 4
20 10
公司各部内部沟通，外部投诉 分析报告及预算控制结果 日常检查记录
5
10 100
7.03银行会计岗位职责
• • • • • • 负责银行收支业务，每月编制银行余额调节表，查明未达帐项的原因； 负责编制和报送资金日报表，每日与
银行进行核对，查找差异原因； 保证每笔付款业务的正确性和及时性； 负责银行业务的帐务处理； 及时催办借出的支票和预付货款的结算，每月和相关部门进行核对确认； 做好与各部门和客户的沟通。
银行会计绩效考核指标
序号 考核指标 帐务处理 质量 付款管理控制 银行帐务核对 资金日报质量 服务态度 合计 权重% 数据提供 指标说明
1 2 3 4 5
25 30 20
资金主管及管 根据凭证审核结果检查帐务处理差错次 数。 理主管 管理组及本组主 单据合法、及时性、准确性支票领用与核销 台帐、催办发票及时、往来核对 管 资金主管 管理组主管 编制银行对帐单查明末达帐原因 及时性（每日 9 点前） 、准确性
15 10 100
管理组及本组主 客户及内部人员投诉 管
x0c7.04出纳（费用报销）岗位职责
• • • • • 严格执行公司现金管理制度，负责报销单据的审核和报销； 协助油、粕、饲料等现金销售业务的收款； 花生米等农副产品付款的复核； 备用金的核对和催收管理； 做好现金日记帐，保证现金库存帐实相符。
出纳（费用报销）绩效考核指标
序号 1 2 3 4 5 考核指标 业务处理质量 现金管理制 度遵守情况 借款管理 服务质量 现金安全性 合计 权重% 20 25 20 15 20 100 数据提供 资金主管 指标说明 单据审核及结转
资金主管及管理 随机检查财务制度遵守情况。 主管 资金主管 资金主管 资金主管 借款台帐的确认和催收 按有无被投诉考核 现金保管存放库存无风险。
7.05核算小组组长（榨油、油脂、饲料）岗位职责
• • • • • • • • 评审购销合同，审核合同条款、采购发票的正确性和规范性； 本组全部会计业务凭证的正确性审核； 监督往来帐款核算的正确性，帐款核对和帐款催收； 审核费用发生的合理性，审核费用归集及分配是否正确； 审核各种成本类报表编制的准确性； 组织和参与存货盘点，写出差异分析报告，报批后及时处理差异； 积累成本分析资料，写出具有指导意义的成本分析报告； 做好月度利润预测，定期进行分车间(厂)盈亏分析。
核算小组组长绩效考核指标
序号 1 考核指标 帐务处理质量
权重%
25
指标说明
准确及时按差错次数考核，包括队本组凭证的审核质量
x0c2 3 4 5
成本管理质量 分析质量 往来帐项管理质量 库存管理质量 合 计
15 15 20 25 100
1、按要求盘点库存 2、出具盘点报告 3、帐帐相符。一次 不达标扣 2 分 每月各小组对比分析打分(重点突出原因准确结构美观 上报及时) 按信用额度控制客户往来，及时催收 按时盘点发现问题及时处理
7.06销售核算会计岗位职责
• 协助组长进行销售、购销合同评审，根据销售合同
，审核销售单据的数量、单价、 金额是否正确； • 审核销售退回、销售折让(质量赔偿)手续是否齐全，合理损耗负担是否正确； • 收入确认及时，核算销售收入准确无误； • 审核发票开具的合规性，有无重开和虚开； • 根据信用额度控制应收帐款，做好应收帐款的分析； • 每月核对和检查营业厅发货台帐记录的正确性； • 与赊销客户核对往来帐，保证帐实相符。
销售核算会计绩效考核指标
序号 考核指标 1 2 3 4 帐务处理质量 执行信用政策差错 核对发货台帐差错调整 赊销客户往来帐项核对 合计 权重% 数据提供 30 30 20 20 100 指标说明
核算主管和管理主管 随机检查和客户投诉。 部门副职 放账、折让、销售退回的管理
销售会计/管理组主管 日常审核记录（部门内部） 销售会计/核算主管 对帐单确认(与客户核对）
7.07成本核算会计岗位职责
• • • • • • 原材料采购业务的帐务处理； 原材料费用的归集和分配； 制造费用的审核、归集和分配； 人工费用的审核、归集和分配； 其他材料费用的审核、归集和分配； 原材料、包装物、产成品的库存盘点，编制盘点表；
x0c•
及时准确编制成本核算报表。
序号 1 2 3 4 考核指标 帐务处理质量 成本管理质量 库存管理质量 成本报表及分析质量 合计 权重% 40 20 25 15 100 数据提供 管理组主管 及本组主管 本组主管 本组主管 本组主管 指标说明 科目、数量、金额、税务处理 费用归集分配、利润测算 盘点库存发现问题及时处理 数字准确、分析升降的原因
成本核算会计绩效考核指标
7.08材料会计岗位职责
• • • • • 负责审核和核算备品备件、辅助材料、燃料的采购成本； 审核生产领料单据的正确性和合规性； 组织材料库存盘点，提交盘点报告； 年末评价辅助材料库存价值的合理性，并向领导提出调整库存的合理化建议。 归集分配材料费用，每月核对物流与总帐达到帐帐相符。
材料会计绩效考核指标
序号 1 2 3 考核指标 帐务处理质量 材料领用审核 掌握材料帐实差异 权重% 40 30 15 数据提供 本组主管 本组主管 管理组主管 指标说明 科目、数量、金额准确及时 领料审核 盘点库存发现问题 检查库存量是否合理、是否存在长期不 用物资（每半年核实一次）出具分析报 告
4
合理库存控制与分析 合计
15
管理组组长
100
7.09营业厅主管岗位职责
• • 负责营业大厅工作秩序和人员的管理； 负责大厅发货控制的监督和管理；
x0c• • • •
负责大厅现金收款的管理和保证现金安全； 负责监督检查发货台帐及各种单据的传递，及时发现工作中的问题； 不断提高大厅会计工作质量和服务质量。
做好与相关部门及客户的沟通与协调工作。
营业厅主管绩效考核指标
序号 考核指标 客户服务满意度及现 场管理 票据及资金管理质量 进发货控制质量 发货台帐记录准确性 下属员工管理成效 合计 权重 （%） 数据提供 指标说明
1
30
各部门及客户
随机检查和客户投诉
2 3 4 5
20 20 15 15
经理助理、 财务管理主 单据管理及资金安全 管 经理助理 经理助理 人事部 日常检查记录和客户投诉 日常对帐记录 根据公司调查问卷
100
7.10票务会计岗位职责
• • • • 负责合同的管理，根据合同控制发货数量、价格； 审核销售单据的正确性，手续是否齐全； 正确登记发货台帐，及时与客户及销售会计核对帐款的准确性； 负责其他有关销售资金帐目的登记和与业务部门核对准确。
票务会计绩效考核指标
序号 考核指标 发货台帐记录准 确性 客户服务满意度 发货控制 权重% 数据提供 指标说明
1
30
销售会计和营业 根据客户反馈、相关部门审核结果确认。 厅主管 客户/销售部门绩 随机检查和客户投诉。 效管理员 客户/营业厅主管 控制资金，价格、合同控制
2 3
30 30
x0c4
单据管理质量 合计
10
销售会计/管理组 日常审核记录 主管
100
7.11结算员岗位职责
• • • • • 负责现销方式的现金收款工作； 审核销售单据的正确性，手续是否齐全； 现金收款每天及时存入银行，保证现金安全； 销售单据的结转准确及时； 负责农产品收购付款工作。
序号 1 2 3 4 5 考核指标 单据管理质量 收付款准确性 现金安全性 服务质量 现金发货控制 合计 权重% 10 40 15 20 15 100 数据提供 营业厅主管 营业厅主管 营业厅主管 营业厅主管 客户及营业厅主管 指标说明 单据审核、单据结转 无错收错付现象。 现金保管、帐务日清 被投诉次数 随机检查财务资料和财务信息管理情 况。
结算员绩效考核指标（加评估标准）
7.12内审小组组长岗位职责
• • • • • • • 公司各部门费用报销审核。 审核各税种税额计提的准确性。 负责公司税务申报及国税、地税方面的日常沟通。 学习研究国家税收政策法规。 负责部门卫生检查。 监督本小组的工作质量。 负责本部门与人力资源部相关事务的上传下达 。
考核指标 权 重% 数据提供 指标说明
内审小组组长绩效考核指标
序号
x0c1 2 3 4
税务管理质量 费用审 核质量 5S 现场管理 下属员工管理成效 合计
40 40 10 10 100
部门经理 管理组主管 管理组主管 管理组主管
税务申报的正确、及时性 日常检查记录 公司检查记录 部门内部制度
7.13考评会计岗位职责
• • • • • 编制和报送各部门的量化考核表。 做好各部门量化费用升降原因的分
析工作，及时上报分析报告。 负责本部绩效考核工作的统计。 协调提供有关部门需要的绩效考核数据。 负责财务档案的接收、整理、归档、保管。
考评会计绩效考核指标 序号 1 2 3 4 考核指标 公司绩效考核数 据提供质量 量化分析质量 部门绩效考核质 量 档案管理 合计 7.14内审会计岗位职责
• • • • 负责公司及分支机构的帐务审核。 每月出具公司帐务审核报告。 负责理顺内部会计基础工作和会计岗位技术培训。 学习、研究会计政策法规，提出具有提高会计工作质量的建议。
权重% 30 30 20 20 100
数据提供 指标说明 本组主管 提供及时、数字正确 本组主管 按公司领导和各部门满意度。 （调查问卷）根据调查问卷
本组主管 提供考核数据及时性、 准确性 本组主管 档案整理及保管及时、 资料完 整
内审会计绩效考核指标
序号 考核指标 权重% 数据提供 指标说明
x0c1 2
帐务审核及时性 审计质量 审计结果整改、措施 落实 审计报告和分析 合计
20 40
管理组主管
根据部门规定
各岗位会计和职能部 包括对分公司审计、按差错次数考核 门 管理组主管 管理组主管 对检查出的问题提出改进意见根据每 月审计报告对特定人员进行培训、对 错误进行整改 每月定期写出审计报告，做出准确的 质量评价。
3
20
4
20 100
八、部门绩效考核评估标准
8.01部门经理绩效考核标准
8.01部门副职（核算组主管）
序 号 绩效评估标准 考核指标 优秀（100 分） 良好（80 分） 一般（60 分） 可接受（40 分） 差（0 分） 每月出错次 数›15 次 30 权重 （%）
1
财务核算质 每月出错次 每月出错次数 每月出错次 每月出错次数‹5 次 量 数‹1 次 ‹10 次 数‹15 次 下属员工 管理成效 无差错 无投诉 无差错 根据公司《下属员工管理成效》问卷调查结果
2
30 出错›3 笔
财务监督质 量 财务服务质 4 量 销售往来控 5 制 3 合计
出错 1 笔
出错 2 笔
出错 3 笔
20 10 10 100
投诉次数为 1 次 投诉次数‹2 次 投诉次数‹3 次 投诉次数›3 次 差错 1 笔 出错 2 笔 出错 3 笔 出错›3 笔
x0c8.02
管理主管
序 号 1 2
考核指标 资金及往来 账项管理 固定资产及 在建工程管 理 会计核算质 量及税务管 理控制 内部管理及 制度建设 费用控制及 量化分析质 量 5s检查 合计
绩效评估标准 优秀（100分）良好 （80分） （60分） 一般 可接受 （40分） 差（0分） 无差错 无差错 每月出错次 每月出错次 每月出错次数 每月出错 数‹1次 数‹2次 ‹3次 次数〉3次 每月出错次 每月出错次 每月出错次数 每月出错 数‹1次 数‹2次 ‹3次 次数〉3次 每月出错次 每月出错次 每月出错次数 每月出错 数‹1次 数‹2次 ‹3
次 次数〉3次 按公司制度规定 费用控制率 费用控制率 费用控制率 费用控制率 费用控制 ‹100% ‹110% ‹120% ‹130% 率〉 130% 达标 不达标1次 不达标2次 不达标3次 不达标4次
权重 （%）
20 20
3 4 5 6
无差错
20 10 20 10 100
8.03 资金小组组长 序 号 绩效评估标准 考核指标 可接受（40 优秀（100 分） 良好（80 分） 一般（60 分） 分） 差（0 分） 权重 （%）
1
2
3 4 5
差错次数为 3 次 现金及银行资 结果准确及时，差 差错次数为 1 差错次数为 2 差错次数为 以上；造成结帐错 金管理 错次数为 0 次。 次。 次。 3 次。 误或延迟。 固定资产管理 差错次数为 3 次 结果准确及时，差 差错次数为 1 差错次数为 2 差错次数为 及工程核算质 以上；造成结帐错 错次数为 0 次。 次。 次。 3 次。 量 误或延迟。 差错次数为 3 次 准确及时，差错次 差错次数为 1 差错次数为 2 差错次数为 帐务处理质量 以上；造成结帐错 数为 0 次。 次。 次。 3 次。 误或延迟。 服务满意度 无投诉 被投诉 1 次 被投诉大于 1 次
30
20
20 10 20
往来帐款管理 对帐及时，差错户 差错户数为 1 差错户数为 2 差错户数为 差错户数 3 次以 质量 数为 0 次。 次。 次。 3 次。 上或对帐不及时。
x0c合计
100
8.04银行会计 权重 （%） 差（0分）
序 考核指 号 标 优秀（100 可接受（40 良好（80分） （60分） 一般 分） 分） 日常付 准确及时， 款、 资金 差错次数为1 差错次数为 差错次数为 1 差错次数为 报表质 次。 2 次。 3 次。 0次。 量 服务质 2 无投诉 被投诉1次 量
绩效评估标准
3
差错次数为 3 次以上；造成 结帐错误或延 迟。 被投诉大于1 次 差错次数为 3 准确及时， 帐务处 差错次数为1 差错次数为 差错次数为 次以上；造成 差错次数为 理质量 次。 2 次。 3 次。 结帐错误或延 0次。 迟。 往来帐 对帐及时， 差错户数3 次 差错户数为1 差错户数为 差错户数为 款管理 差错户数为 以上或对帐不 次。 2次。 3次。 质量 0次。 及时。 合计
30
30
20
4
20 100
8.05 出纳 序 号 考核指标 权重 可接受（40 （%） 优秀（100 分）良好 （80 分） （60 分） 一般 差（0 分） 分） 结果准确及时， 差错次数为 3 次 业务处 差错次数为 差错次数为 差错次数 差错次数为 0 以上；造成结帐错 40 理质量 1 次。 2 次。 为 3 次。 次。 误或延迟。 有违反财 按财务规定执 有违反财务 有违反财务 有违反财务规定超 20 借款管理 务规定 3 行 规定 1 次。 规定 2 次。 过 3 次。 次。 财务制 有违反财 没有违反财务 有违反财务 有违反财务 25 度 务制度 3 不遵守财务制度。 制度现象。 制度 1 次。 制度 2 次。 遵守情况 次。 服务质量 无投诉
被投诉 1 次 被投诉大于 1 次 15 绩效评估标准
1
2
3 4
x0c合计
100
8.05销售会计
序 考核指标 号 优秀（100 良好（80 可接受（40 一般 （60分） 差（0分） 分） 分） 分） 结果准确 差错次数为 3 帐务处理 及时，差错 差错次数 差错次数为 差错次数为 1 次以上； 造成结 30 质量 次数为0 为1 次。 2 次。 3 次。 帐错误或延迟。 次。 2 执行信用 差错户数 政策质量 为0次。 差错户数 为0次。 差错户数 为0次。 差错户数 差错户数为 差错户数为 差错户数3 次 为1次。 2次。 3次。 差错户数 差错户数为 差错户数为 差错户数3 次 为1次。 2次。 3次。 差错户数 差错户数为 差错户数为 差错户数3 次 为1次。 2次。 3次。 或核对不及时 30 绩效评估标准 权重 （%）
核对发货 3 台帐质量 （内部） 赊销客户 往来帐项 4 核对（客 户） 合计
20
20 100
8.06成本会计（核算小组组长）
序 考核指标 号 优秀（100 良好（80 可接受（40 一般 （60分） 差（0分） 分） 分） 分） 结果准确 差错次数为 3 帐务处理 及时，差错 差错次数 差错次数为 差错次数为 次以上；造成 1 质量 次数为0 为1 次。 2 次。 3 次。 结帐错误或延 次。 迟。 2 成本管理 差错次数 质量 为0次。 差错次数为 差错次数为1 1 次。 次以上 绩效评估标准 权重 （%）
25
15
往来账项 对帐及时， 差错户数3 次 管理（只 差错户数 差错户数为 差错户数为 3 差错户数 以上或对帐不 考评组 为1次。 2次。 3次。 为0次。 及时。 长）
20
x0c按时盘点, 延时盘点, 按时盘点, 库存管理 发现问题 发现问题及 4 发现问题 质量 未及时处 时处理 及时处理 理 。 每月各小 组对比分 重点不够 重点不突 析打分(重 突出、原因 出、原因不 5 分析质量 点突出、原 准确、上报 准确、上报 因准确、结 及时 及时 构合理、上 报及时) 合计
延时盘点, 发现问题未 时处理
未盘点。
25
重点不突 出、原因不 准确、上报 不及时
未写分析
15
100
8.07材料会计绩效评估标准
绩效评估标准 权重 （%）
序 号
考核 指 标 优秀（100 良 好 （ 80 一 般 （ 60 可接受 （40 差（0分） 分） 分） 分） 分）
错 误！ 结果准确 未找 帐 务 处 及时，差错 差 错 次 数 差 错 次 数 差 错 次 数 差错次数为 3 次 40 以上；造成结帐错 理质量 次 数 为 0 为1 次。 为2 次。 为 3 次。 误或延迟。 到引 次。 用 源。
1 2 材 料 领差 错 次 数差 错 次 数差 错 次 数差 用审核 为0次。 为1 次。 为2 次。 为 掌 握 材差 错 次 数差 错 次 数差 错 次 数差 料 帐 实 为0次。 为1 次。 为2 次。 为 差错次数为 3 次 以 错次数 上；造成结帐错误 30 3 次。 或 延迟。 错 次 数 差错次数为 3 次 15 3 次
。 以上；造成结帐错
3
x0c差异 4
误或延迟。
库 存 材 按时准确 稍 晚 但 准 按 时 不 准 不 按 时 不 料 控 制 确 确 准确 未盘点和写分析 与分析 合计
15 100
8.08 营业厅主管
序 号 考核指 标 优秀（100 良 好 （ 80 可 接 受 （ 40 一般 （60分） 差（0分） 分） 分） 分） 客户服 务 满 意投 诉 次 数 差错（投诉）差错 （投诉） 次数 30 度 及 现 为0次。 次数为1 次。为 1 次以上。 场管理 票据及 差错次数为 3 差 错 次 数 差 错 次 数 差错次数为 差 错 次 数 为 30 资金管 次以上； 造成结帐 为0次。 为1 次。 2 次。 3 次。 理质量 错误或延迟。 发 货 控 差 错 次 数 差 错 次 数 差错次数为 差 错 次 数 为 差 错 次 数 为 3 20 制质量 为0次。 为1 次。 2 次。 3 次。 次以上 发货台 差错次数为 3 差 错 次 数 差 错 次 数 差错次数为 差 错 次 数 为 20 帐记录 次以 为0次。 为1 次。 2 次。 3 次。 准确性 上 100 合计 绩效评估标准 权重 （%）
1
2
3
4
8.09 票务会计
绩效评估标准 序 考核指 优秀（100 良好（80 一般（60 可接受（40 号 标 差（0分） 分） 分） 分） 分） 发货台 差错次数 差错次数 差错次数为 差错次数为 差错次数为 3 次 1 帐记录 为0次。 为1 次。 2 次。 3 次。 以上 准确性 权重 （%）
30
x0c2
3
4
客户服 投诉次数 投诉次数为 投诉次数为 1次以 务满意 为0次。 1次。 上。 度 发货控 差错次数 差错次数 差错次数为 差错次数为 差错次数为 3 次 制 为0次。 为1 次。 2 次。 3 次。 以上。 差错次数为 3 次 单据管 差错次数 差错次数 差错次数为 差错次数为 以上；造成结帐错 理质量 为0次。 为1 次。 2 次。 3 次。 误或延迟。 合计
30
30
10 100
8.10 内审小组长 绩效评估标准 序 考核指 优秀（100 良好（80 一般（60 可接受（40 号 标 差（0分） 分） 分） 分） 分） 税务管 差错次数 差错次数 差错次数为 差错次数为 差错次数为 3 次 1 理质量 为0次。 为1 次。 2 次。 3 次。 以上 2 3 费用审 差错次数 差错次数 差错次数为 差错次数为 差错次数为 3 次 核质量 为0次。 为1 次。 2 次。 3 次。 以上 5s现场 管理 下属员 工管理 成效 合计 达标 不达标1次 不达标2次 不达标3次 不达标超过3次 权重 （%） 40 40 10
5
根据公司《下属员工管理成效》问卷调查结果
10 100
8.11结算员绩效考评指标
序 号 绩效评估标准 考核指 优秀（100 可接受（40 标 良好 （80 分） 一般（60 分） 差（0 分） 分） 分） 结果准确及 差错次数为 3 次以 单据管 差错次数为 差错次数为 2 差错次数为 时，差错次 上；造成结帐错误或 理质量 1 次。 次。 3 次。 数为 0 次。 延迟。 收付款 准确性 无差错 差错次数 1 差
错次数 2 次 次。 差错次数 3 差错次数 3 次以上， 次。 造成结账错误或延误 权重 （%）
1
40
2
20
3
结果准确及 现金发 差错次数为 差错次数为 2 差错次数为 3 差错次数 3 次以上， 时差错次数 货控制 1次 次 次 造成结账错误或延误 为0次
25
x0c4
服务质 量 合计
无投诉
被投诉 1 次
被投诉大于 1 次
10 100
8.12 考评会计 序 号 绩效评估标准 考核指 优秀（100 可接受（40 标 良好 （80 分） 一般（60 分） 分） 分） 公司绩 效 结果准确及 考核 差错次数 差错次数为 2 差错次数为 3 时，差错次 数据提 为 1 次。 次。 次。 数为 0 次。 供 质量 量化分 90%以上满 80%以上满 60%以上满 析 40%以上满意 意 意 意 质量 部门绩 结果准确及 效 差错次数 差错次数为 2 差错次数为 3 时，差错次 考核 为 1 次。 次。 次。 数为 0 次。 质量 及时完整， 档案管 差错次数 差错次数为 2 差错次数为 3 差错次数为 理 为 1 次。 次。 次。 0 次。 合计 8.13 内审会计 绩效评估标准 序 考核指标 优秀（100 可接受（40 号 良好 （80 分） 一般（60 分） 分） 分） 帐务审核 1 及 及时 时性 2 审计质 量 无差错。 差错次数 差错次数为 2 差错次数为 3 为 1 次。 次。 次。 准确 及时通 报未培 训 基本准确 有错误 2 处 权重 （%） 权重 （%）
差（0 分）
1
差错次数为 3 次 以上；延迟。
30
2
40 以下满意 差错次数为 3 次 以上；造成结帐 错误或延迟。 差错次数为 3 次 以上；不及时或 丢失。
30
3
20
4
20 100
差（0 分） 不及时 差错次数为 3 次 以上； 有错误大于 2 处 未及时通 报、培训
20
40
3
4
审计报告 及分析质 及时准确 量 审计问题 及时通 整改措施 报并培 落实 训
20
20
x0c合计
100
x0c
