中国人民银行关于2013年外资金融机构金融统计制度有关事项的通知

中国人民银行关于2013年外资金融机构金融统计制度

有关事项的通知

文章属性

• 【制定机关】中国人民银行

• 【公布日期】2012.10.22

• 【文 号】银发[2012]250号

• 【施行日期】2013.01.01

• 【效力等级】部门规范性文件

• 【时效性】现行有效

• 【主题分类】银行业监督管理

正文

中国人民银行关于2013年外资金融机构金融统计制度有关事

项的通知

（银发[2012]250号）

中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、各省会(首府)城市中心支行：

为适应经济金融形势的发展变化，推进金融统计标准的运用，提高金融统计数

据的一致性、完整性与准确性，正确分析和评估宏观经济、金融形势，支持货币政

策决策，中国人民银行在标准化工作的基础上，全面修订了《外资银行资产负债

表》统计指标(详见附件1、附件2)，制定了外资银行信贷收支统计表(详见附件

3)，确定了各表单报送时间表(详见附件5)。自2013年1月1日起，原外资银行

资产负债项目月报表(表单代码A1403／A2403)指标全部终止，启用新统计指标。

各外资金融机构要及时反映机构变动、会计制度变革、信息系统改造等方面的

动态情况，评估其对金融统计数据的影响，涉及统计口径变更的需经人民银行同意

后方能实施。

请人民银行上海总部、各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行将该通

知转发至辖区内各外资银行、外资财务公司。

附件：1．2013年外资金融机构资产负债统计指标

2．外资金融机构资产负债指标校验关系

3．单家金融机构信贷收支表及报表归属

4．统计指标填报说明

5．外资金融机构按表单报送时间及数据范围

中国人民银行

二0一二年十月二十二日

附件1

2013年外资金融机构资产负债统计指标

2013年外资金融机构统计制度包括统计指标、校验关系、报表归属、填报说

明及报送时间规定五方面内容。统计指标是金融机构向人民银行报送的具体内容，

由各金融机构依据本单位的会计科目、账务系统、信息系统填报，按人民币业务和

外币业务分别报送。校验关系规定了各指标之间的关系，要求各子项合计等于母

项，其中项小于等于母项，便于计算机系统自动校验。报表归属规定了信贷收支表

各项目的具体内容，是信贷收支表统计项目和统计指标之间加减合并的关系，按人

民币、外币和本外币分别编制。

一、统计指标框架结构

新的统计指标体系，以货币统计为框架，以会计核算为主线，涵盖所有资产、

负债及权益类项目，突出存款、贷款、有价证券及股权等重要金融工具，强化了境

外交易的统计，按金融产品、机构部门、交易对手、期限交叉分类设置明细统计指

标。共设统计指标689个。

(一)主要金融工具的分类。

新的统计指标体系在金融工具划分上，主要细化了贷款、有价证券、股权投资

和存款的分类。

新统计指标将贷款先按期限划分为短期贷款和中长期贷款，再将对非居民贷款

单列，然后将对国内的贷款划分为信用卡及账户透支、个人贷款、单位普通贷款、

普通并购贷款、银团贷款和贸易融资五大类。其中个人贷款又按用途划分为经营性

贷款和消费性贷款，消费性贷款再划分为住房贷款、汽车贷款、助学贷款等；单位

普通贷款按用途划分为经营贷款和固定资产贷款。

新指标在有价证券设置上，首先在资产方根据有价证券的核算方式设置统计指

标，设置“(九)有价证券及投资”并按投资期限设置其子项“1．短期投资”、

“2．中长期投资”，适用于采用金融企业会计制度的金融机构填报本机构所发生

的债券和股权的投资业务；设置“(二十)有价证券资产”并按投资目的设置其子项

“交易性有价证券”、“可供出售有价证券”、“持有至到期有价证券”、“应收

类有价证券”，适用于采用企业会计准则(2006)的金融机构填报本机构所发生的债

券投资业务。负债方根据所发行债券的期限设置统计指标，适用于采用金融企业会

计制度和金融机构；设置“有价证券负债”指标，并在境内、境外两个子项下分别

设置“交易性有价证券”和“其他有价证券负债”，适用于采用企业会计准则

新统计指标在股权投资指标设置上，对仍采用金融企业会计制度的金融机构，

通过“1．短期投资”项下的“其他投资”和“2．长期投资”项下的“股本投资”

及其明细科目、“其他投资”填报其持有的股票及其他股权；对执行企业会计准则

(2006)的金融机构则设置“(二十二)股权投资”，并按持有目的分类设置明细指

标，反映其持有的股票及其他股权。

(二)机构部门的分类。

新统计指标将机构单位划分为政府、单位、个人、金融机构及非居民五个部

门，在不同的金融工具下采用了不同的表述，如政府在财政性存款下称为中央政

府、地方政府，在有价证券投资下则采用国家债券，非居民在存款项下称为非居

民，在有价证券项下称为境外。新指标对单位、金融机构、境外又进行了细分。单

位分为企业、机关团体、社保基金、部队和住房公积金中心等；金融机构则划分为

银行业存款类金融机构、银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融

机构、交易及结算类金融机构、金融控股公司、特定目的载体和其他金融机构等8

类；非居民在部分项目下也按交易对手进行细分。

(三)币种的分类。

新统计指标是本外币共用指标，报送时按人民币业务类和外币业务类分别报

送，人民币数据仅反映以人民币计值或记账的金融业务，外币数据反映以除人民币

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│ 表单 │ 指标 │

│ 频度 │ │

│ │ │ 指标名称

│ │ 备注 │

│ 代码 │ 编码 │

│ │ │

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│A1411／A2411 │12M01／22M01 │一、资产类总计

│ 月 │ │

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│A1411／A2411 │12M02／22M02 │(一)现金

│ 月 │ │

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│A1411／A2411 │12M03／22M03 │ 1．当月借方发生

额 │ 月 │仅人民币业务 │

├──────────┼───────────┼──────────────────────────┼────┼───

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│A1411／A2411 │12M04／22M04 │ 2．当月贷方发生

额 │ 月 │仅人民币业务 │

├──────────┼───────────┼──────────────────────────┼────┼───

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│A1411／A2411 │12M08／22M08 │(二)银行存款

│ 月 │ │

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│A1411／A2411 │12M09／22M09 │(三)贵金属

│ 月 │ │

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│A1411／A2411 │12M0A／22MOA │(四)存放中央银行

存款 │ 月 │

│

├──────────┼───────────┼──────────────────────────┼────┼───

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│A1411／A2411 │12MOB／22MOB │ 存放中央银行

准备金存款 │ 月 │

│

├──────────┼───────────┼──────────────────────────┼────┼───

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│A1411／A2411 │12MOC／22MOC │ 以外汇交存人

民币存款准备金 │ 月 │

│

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│A1411／A2411 │12MOD／22MOD │ 存放中央银行

特种存款 │ 月 │

│

├──────────┼───────────┼──────────────────────────┼────┼───

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│A1411／A2411 │12MOE／22MOE │ 存放中央银行

清算资金存款 │ 月 │

│

├──────────┼───────────┼──────────────────────────┼────┼───

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│A1411／A2411 │12MOF／22MOF │ 存放中央银行

财政性存款 │ 月 │

│

├──────────┼───────────┼──────────────────────────┼────┼───

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│A1411／A2411 │12MOG／22MOG │ 存放中央银行

其他存款 │ 月 │

│

├──────────┼───────────┼──────────────────────────┼────┼───

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│A1411／A2411 │12M11／22M11 │(五)存放同业款项

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼──────────────────────────┼────┼───

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│A1411／A2411 │12M12／22M12 │ 1．存放同业活期

款项 │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼──────────────────────────┼────┼───

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│A1411／A2411 │12M13／22M13 │ 存放境内银行业存

款类金融机构 │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼──────────────────────────┼────┼───

──────────┤

│A1411／A2411 │12M14／22M14 │ 存放境内银行业非

存款类金融机构 │ 月 │ │

└──────────┴───────────┴──────────────────────────┴────┴───

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│ 表单 │ 指标 │

│频度 │ │

│ │ │ 指标名称

│ │ 备注 │

│ 代码 │ 编码 │

│ │ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M15／22M15 │ 存放境内证券

业金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M16／22M16 │ 存放境内保险

业金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M17／22M17 │ 存放境内交易

及结算类金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M18／22M18 │ 存放境内金融

控股公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M19／22M19 │ 其中：存放

境内中央金融控股公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1A／22M1A │ 存放境内特殊

目的载体 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1B／22M1B │ 存放境内其他

金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1U／22M1U │ 其中：小额

贷款公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1C／22M1C │ 存放境外同业

│月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1D／22M1D │ 存放境外存款

性公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1E／22M1E │ 存放境外其他

金融性公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1F／22M1F │ 2．存放同业定期

款项 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1G／22M1G │ 存放境内银行

业存款类金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1H／22M1H │ 存放境内银行

业非存款类金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1L／22M1I │ 存放境内证券

业金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1J／22M1J │ 存放境内保险

业金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1K／22M1K │ 存放境内交易

及结算类金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1M／22M1M │ 存放境内金融

控股公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1N／22M1N │ 其中：存放

境内中央金融控股公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1P／22M1P │ 存放境内特殊

目的载体 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1Q／22M1Q │ 存放境内其他

金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1V／22M1V │ 其中：小额

贷款公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1R／22M1R │ 存放境外同业

│月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1S／22M1S │ 存放境外存款

性公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M1T／22M1T │ 存放境外其他

金融性公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

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│A1411／A2411 │12M21／22M21 │(六)拆放同业

│月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M22／22M22 │ 拆放境内银行

业存款类金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M23／22M23 │ 拆放境内银行

业非存款类金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M24／22M24 │ 拆放境内证券

业金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M25／22M25 │ 拆放境内保险

业金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M26／22M26 │ 拆放境内交易

及结算类金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M27／22M27 │ 拆放境内金融

控股公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M28／22M28 │ 其中：境内

中央金融控股公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M29／22M29 │ 拆放境内特殊

目的载体 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M2A／22M2A │ 拆放境内其他

金融机构 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M2V／22M2V │ 其中：小额

贷款公司 │月│ │

├──────────┼───────────┼────────────────────────────┼──────

┼─────────┤

│A1411／A2411 │12M2B／22M2B │ 拆放境外同业

│月│ │

└──────────┴───────────┴────────────────────────────┴──────

┴─────────┘

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│ 表单 │ 指标 │

│ 频 │ │

│ │ │ 指标名称

│ │ 备注 │

│ 代码 │ 编码 │

│ 度 │ │

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│A1411／A2411 │12M2C／22M2C │ 拆放境外存款性

公司 │ 月 │ │

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│A1411／A2411 │12M2D／22M2D │ 拆放境外其他金

融性公司 │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M2P／22M2P │(七)联行往来(资产

方) │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

──────┤

│ │ │

│ │同一法人内资金往 │

│A1411／A2411 │12M2Q／22M2Q │ 系统内资金往来

│ 月 │ │

│ │ │

│ │来 │

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│A1411／A2411 │12M2R／22M2R │ 其中：境内存

放二级准备金 │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M2S／22M2S │ 境内清

算备付金 │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

──────┤

│A1411／A2411 │12M2T／22M2T │ 境外系

统内资金往来 │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

──────┤

│ │ │

│ │和其他法人资金往 │

│A1411／A2411 │12M2U／22M2U │ 系统外资金往来

│ 月 │ │

│ │ │

│ │来 │

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│A1411／A2411 │12M31／22M31 │(八)贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M32／22M32 │ 1．短期贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M33／22M33 │信用卡及账户透支

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M34／22M34 │ 其中：单位信用卡

及账户透支 │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M35／22M35 │ 个人信用卡

及账户透支 │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M36／22M36 │个人贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M37／22M37 │ 个人经营性贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M3A／22M3A │ 个人消费贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M3B／22M3B │ 住房贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M3C／22M3C │ 汽车贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

──────┤

│A1411／A2411 │12M3D／22M3D │ 助学贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

──────┤

│A1411／A2411 │12M3E／22M3E │ 其他贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

──────┤

│A1411／A2411 │12M3G／22M3G │单位普通贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M3H／22M3H │ 其中：经营贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M3I／22M3I │ 固定资产贷

款 │ 月 │ │

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│A1411／A2411 │12M3K／22M3K │普通并购贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M3M／22M3M │银团贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

──────┤

│A1411／A2411 │12M3N／22M3N │ 其中：经营贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M3P／22M3P │ 固定资产贷

款 │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M3Q／22M3Q │ 用于并购的

银团贷款 │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M3R／22M3R │ 用于贸易融

资的银团贷款 │ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M41／22M41 │贸易融资

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

──────┤

│A1411／A2411 │12M42／22M42 │ 其中：买方信贷

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

──────┤

│A1411／A2411 │12M43／22M43 │ 卖方信贷

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M44／22M44 │ 进出口押汇

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M4E／22M4E │对非居民贷款

│ 月 │ │

├──────────┼───────────┼───────────────────────┼─────┼─────

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│A1411／A2411 │12M4F／22M4F │ 非金融国际组织

│ 月 │ │

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│ 表单 │ 指标 │

│频│ │

│ │ │ 指标名称