全面预算管理主要功能

XXX全面预算管理软件主要功能

1、系统初始

系统初始是进行预算管理系统正常使用必须的一些基础数据及基本参数的

录入和设置，建立预算管理运行的基本环境。系统启用前首先要进行系统设置，

根据企业实际情况设置完成相应的参数，然后定义预算体系，数据单元、预算表、

预算项目等基础数据，完成初始工作。主要包括预算体系定义、预算表定义、预

算主体定义、预算表关系定义、预警类型定义、审批流程定义、对应关系定义、

调整版本定义、预控制定义、单位预警定义等。

预算体系定义：财务预算与业务预算、资本预算、筹资预算共同构成企业的

全面预算体系。为使企业根据自身的实际业务需要，选择适合本企业的预算内容，

而设置体系定义。预算体系也就是将预算表（内容）进行分类管理，不同体系的

预算有自己的预算数据。

预算表定义：在不同的预算体系下建立相应的预算表内容，包括表编号、表

名称、预警容差系数、预警上限系数、预警下限系数、累计容差系数、累计上限

系数、累计下限系数及预算项目等。

预算主体定义：预算作用的对象，即对“谁”做预算，可以是公司、部门、

产品、项目等。

预算表关系定义：按预算主体来定义预算周期，以及定义控制周期。控制周

期是指预算按此周期进行控制，此周期数据不能超预算，控制周期以下的周期是

可以浮动的周期，控制整个周期的实际数不能超过预算数。

预警类型定义：定义预算的预警类型，实现对整个预算系统的实时监控。

审批流程定义：在预算下达之前，要对预算或调整预算进行批准。为不同的

预算表定义响应的预算审批流程。流程定义通过工作平台进行定义。

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对应关系定义：预算制定以后，对预算要有事前的控制，事后的分析。本功

能主要是定义对控制单元的对应控制类别，以及每一控制类别中的项目与预算项

目的对应关系。本功能各级单位都可以定义，但对应预算项目有区别，系统管理

员可以对所有对应关系维护。

调整版本定义：定义预算调整的版本信息及预算调整版本状态。

预算控制定义：主要是对预算控制单元的控制方式进行定义，即选择预算在

哪个环节进行提醒和控制，如在总账控制、费用申请时控制、资金支付时控制等。

2、目标预测

战略目标：根据市场环境与集团战略提出企业集团的战略目标，用来作为预

算制订与编制的依据发给二级企业或子部门用以进行预算编制。

企业指标：根据市场环境与企业提出企业的战略目标，用来作为预算制订与

编制的依据发给子部门用以进行预算编制。

基本方法预测：可以将所要进行预测的预测表，按照固定的预测方法与想要

进行预测的时间、周期进行全表的数据预测。

历史数据维护：要进行数据预测需要至少3年的数据才可进行，因此，此处

提供了一个对数据单元的历史数据进行手工录入的功能，在此处可以进行数据单

元的选择并且指定该数据单元的会计年度，手工录入并且保存该年度下的数据。

时间序列预测：在该功能中，用户可以对选定的数据单元的数据进行当前年

份以后任意年份的预测。

预测数据查询：可以根据预测的依据与预测单元，对预测结果进行查询。

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3、业务处理

预算编制：在不同的预算体系、预算表中进行预算编制；可以参考历史年度

数据及实际数；主要提供两种编制方法：手工输入、使用公式计算。系统支持多

种预算的编制方法，例如：滚动预算、弹性预算、零基预算等。

预算调整：支持预算编制过程中和预算执行中两个阶段的调整，并记录调整

版本信息。

预算审批：根据自定义的审批流程及审批步骤，按顺序逐级审批下级单位的

预算申请及预算调整申请。审批流程结合消息平台，自动给相关审批负责人发送

系统消息，该审批人登陆系统后会立刻接受到系统审批消息，直接进行审批工作

即可，且在审批过程中还可以联查相关的预算表信息，以及上一级审批人的审批

意见等。

预算细化：按单位、组织结构等方式进行预算的分解细化。

预算数汇总计算：下级单位编制好预算后，上级单位可以从单位、部门、预

算周期等多个角度将下级单位预算数进行汇总。

勾稽关系检查：依据预算各个层次间的关系自动进行勾稽关系检查。

预算冻结：编制完成的预算数据可以进行冻结，以防止修改；分摊的标准也

可以冻结。

预算执行：在集团公司批准的预算控制之下，处理日常业务；

预算预警：系统提供多种预警方式，如e-mail、手机短信等。

实际数汇总计算：从多个角度对预算的实际数进行汇总计算；对无法归集的

部分，支持手工录入。

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编制报告：记录单位在进行预算编制中的总体信息说明文档，以WORD文件

的形式保留，上级单位通过此功能可以查看每个下级单位的编制说明，下级单位

也可以察看上级单位的审批意见等。

4、预算查询

提供各类预算查询，包括预算报表查询、预算调整查询、滚动预算查询、预

警信息查询等。

5、预算分析

完成分析：完成分析对选定期间内的所选预算表的所有项目的完成情况进行

查询分析，分析数据包括预算数、完成数、差额、完成率，若所选的期间为一期

间段，分析数据还包含该期间段的累计预算数、完成数、差额、完成率。该查询

不仅提供数据分析，还提供了多种图形分析，便于操作人员对数据的总体把握并

提供了打印功能。

指标分析：指标分析主要指对二下指标和自定义考核指标的指标值、完成数、

差额、完成率等进行分析，并可对指标进行按单位（在集团总部）或按组成因素

（指标的完成数公式）进行穿透分析。还可以进行周期细化分析

定基分析：以某一期间为基础，分析其他期间与此期间的相对比值或差值，

从而观察各个期间的发展趋势

对比分析：可以将同一周期下不同分析期间或相同分析期间的不同数据进行

对比，得出其间的差异。该查询不仅提供数据分析，还提供了多种图形分析，便

于操作人员对数据的总体把握，从而可以更科学的进行预算或掌握预算的完成情

况。

环比分析：分析当前期间与前一期间数据的相对比值或差值，从而观察各个

期间的发展趋势。

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6、预算考评

指标类别定义：指标类别定义的目的是将指标分类管理，方便分类统计。目

前经营业绩评价指标体系分4类指标，具体指标分类情况如下：

1) 发展能力指标：销售增长率。

2) 盈利能力指标：净资产收益率、利润总额。

3) 营运能力指标：应收帐款周转次数、存货周转次数。

偿债能力指标：资产负债率、现金流动负债比率。

指标体系及计算方法：指标属性定义包括定义指标类别、指标权重、预算值

计算公式、实际值计算公式、综合分值计算公式、执行分值计算方法和目标分值

计算方法等。

指标取值：指标取值的目的是为了得到各单位年度效绩评价所需指标的基准

值、预算值、实际值。系统对每个指标都建立了年度基准值、预算值、实际值，

其含义如下：

1) 基准值： 指年度预算编制前，由集团公司综合研究确定的各单位的业绩

评价目标基准值。各成员单位参考该基准值并制定年度预算。

2) 预算值：指各成员单位制定的年度预算值。

3） 实际值：指各成员单位年度预算执行的实际发生值

综合评价报告：该模块将根据设定的指标条件自动计算各指标分值，最终形

成预算目标业绩评价报告、预算执行业绩评价报告、预算综合业绩评价报告等。

单位汇总评价报告：该模块将根据设定的指标条件自动计算各指标分值，最

终形成预算目标业绩评价排序表、预算执行业绩评价排序表、预算综合业绩评价

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排序表等。

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