企业改制上市业务流程是什么

企业改制上市业务流程是什么

拟定股票代码与股票简称。股票发⾏申请⽂件通过发审会后，发⾏⼈即可提出股票代码与股票简称的申请，报深交所

核定。签订上市协议书。发⾏⼈在收到上市通知后，应当与深交所签订上市协议书，以明确相互间的权利和义务。企

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企业改制上市业务流程是什么

⼀般来说，企业改制上市的基本业务流程要经历股份有限公司设⽴、上市辅导、发⾏申报与审核、股票发⾏与挂

牌上市等阶段。

⼀、改制与设⽴

企业申请发⾏股票，必须先发起设⽴股份公司。股份公司的设⽴是否规范，直接影响到发⾏上市的合规性。

聘请具有证券业务资格的会计师事务所审计；

原有限责任公司的股东作为拟设⽴的股份公司的发起⼈，将经审计的净资产按1：1的⽐例投⼊到拟设⽴的股份公

司；

聘请具有证券业务资格的会计师事务所验资；

拟定公司章程草案；

召开创⽴⼤会并建⽴公司组织机构；

向公司登记机关申请变更登记。

⼆、上市辅导

股份公司在提出⾸次公开发⾏股票申请前，应聘请辅导机构进⾏辅导。

(⼀)上市辅导的程序

1、聘请辅导机构。辅导机构应是具有保荐资格的证券经营机构以及其他经有关部门认定的机构。

2、与辅导机构签署辅导协议，并到股份公司所在地的证监局办理辅导备案登记⼿续。

3、正式开始辅导。辅导机构向当地证监局报送1次辅导⼯作备案报告。

4、辅导机构针对股份公司存在的问题提出整改建议，督促股份公司完成整改。

5、辅导机构对接受辅导的⼈员进⾏⾄少1次的书⾯考试。

6、向当地证监局提交辅导评估申请。

7、证监局验收，出具辅导监管报告。

8、股份公司向社会公告准备发⾏股票的事宜。

(⼆)上市辅导的主要内容

1、督促股份公司董事、监事、⾼级管理⼈员、股东(或其法定代表⼈)进⾏全⾯的法规知识学习或培训。

2、督促股份公司按照有关规定初步建⽴符合现代企业制度要求的公司治理基础。

4、公司⽆重⼤违法⾏为，财务会计⽂件⽆虚假记载。

5、公司预期利润率达到同期银⾏存款利率。

6、公司的⽣产经营符合国家产业政策。

7、与控股股东(或实际控制⼈)及其全资或控股企业不存在同业竞争。

8、具有直接⾯向市场独⽴经营的能⼒。

9、具有完整的业务体系。

10、董事长、副董事长、总经理、副总经理、财务负责⼈、董事会秘书，没有在控股股东(或实际控制⼈)中担任

除董事以外的其他⾏政职务，也没有在控股股东(或实际控制⼈)处领薪。

11、所募集的资⾦有明确⽤途，投资项⽬经过慎重论证。

(⼆)为股票发⾏申请⽂件的制作做好准备⼯作

1、聘请律师和具有证券业务资格的注册会计师分别着⼿开展核查验证和审计⼯作。

2、和保荐机构共同制定初步发⾏⽅案，明确股票发⾏规模、发⾏价格、发⾏⽅式、募集资⾦投资项⽬及滚存利

润的分配⽅式，并形成相关⽂件以供股东⼤会审议。

3、对募集资⾦投资项⽬的可⾏性进⾏评估，并出具募集资⾦可⾏性研究报告；需要相关部门批准的募集资⾦投

资项⽬，取得有关部门的批⽂。

4、对于需要环保部门出具环保证明的设备、⽣产线等，应组织专门⼈员向环保部门申请环保测试，并获得环保

部门出具的相关证明⽂件。

5、整理公司最近3年的所得税纳税申报表，并向税务部门申请出具公司是否存在税收违规的证明。

(三)制作股票发⾏申请⽂件

股票发⾏申请⽂件主要包括以下内容：

1、招股说明书及招股说明书摘要；

2、最近3年审计报告及财务报告全⽂；

3、股票发⾏⽅案与发⾏公告；

4、保荐机构向证监会推荐公司发⾏股票的函；

5、保荐机构关于公司申请⽂件的核查意见；

6、辅导机构报证监局备案的《股票发⾏上市辅导汇总报告》；

7、律师出具的法律意见书和律师⼯作报告；

1、受理申请⽂件。申报⽂件要求齐全和形式合规；审计资料最后审计⽇。

2、初审。具体包括发⾏部静默审核申报材料、发⾏部提出反馈意见、发⾏⼈及中介机构落实反馈意见、发⾏部

审核反馈意见落实情况、发⾏部形成初审报告。在此过程中，证监会还就公司募股投向是否符合国家产业政策征求国

家发展和改⾰委员会以及商务部的意见。

3、发⾏审核委员会审核。

4、核准发⾏。依据发审会的审核意见，证监会对发⾏⼈的发⾏申请作出核准或不予核准的决定。予以核准的，

出具核准公开发⾏的⽂件。不予核准的，出具书⾯意见，说明不予核准的理由。

在审核过程中收到的举报信必须处理完毕，⽅能提请发审会讨论发⾏申请；在发审会后收到的举报信，必须处理

完毕后，⽅可核准发⾏。

四、股票发⾏与挂牌上市

(⼀)股票发⾏

不同发⾏⽅式下的⼯作有所不同。⼀般来说主要包括：

1、刊登招股说明书摘要及发⾏公告。

2、发⾏⼈通过互联⽹采⽤⽹上直播⽅式进⾏发⾏路演(也可辅以现场推介)。